社會(huì)保險(xiǎn)介紹及探究

1、社會(huì)保險(xiǎn)支出,金琦 張帆 米敬雯,組員與分工,金琦（組長）：社會(huì)保險(xiǎn)概述；失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)支出分析張帆：醫(yī)療保險(xiǎn)、人身財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)支出分析；數(shù)據(jù)搜集；PPT制作米敬雯：養(yǎng)老、生育保險(xiǎn)支出分析數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站,社會(huì)保險(xiǎn)概述,社會(huì)保險(xiǎn) (Social Insurance) 是一種為喪失勞動(dòng)能力、暫時(shí)失去勞動(dòng)崗位或因健康原因造成損失的人口提供收入或補(bǔ)償?shù)囊环N社會(huì)和經(jīng)濟(jì)制度。社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃由政府舉辦，強(qiáng)制某一群體將其收入的一部分作為

2、社會(huì)保險(xiǎn)稅（費(fèi)）形成社會(huì)保險(xiǎn)基金，在滿足一定條件的情況下，被保險(xiǎn)人可從基金獲得固定的收入或損失的補(bǔ)償，它是一種再分配制度，它的目標(biāo)是保證物質(zhì)及勞動(dòng)力的再生產(chǎn)和社會(huì)的穩(wěn)定。社會(huì)保險(xiǎn)的主要項(xiàng)目包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)，此外還社會(huì)保險(xiǎn)還包括人身財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等。,社會(huì)保險(xiǎn)的特征,特征1：社會(huì)保險(xiǎn)的客觀基礎(chǔ)，是勞動(dòng)領(lǐng)域中存在的風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)的標(biāo)的是勞 動(dòng)者的人身；特征2：社會(huì)保險(xiǎn)的主體是特定的。包括

3、勞動(dòng)者（含其親屬）與用人單位；特征3：社會(huì)保險(xiǎn)屬于強(qiáng)制性保險(xiǎn)；特征4：社會(huì)保險(xiǎn)的目的是維持勞動(dòng)力的再生產(chǎn)；特征5：保險(xiǎn)基金來源于用人單位和勞動(dòng)者的繳費(fèi)及財(cái)政的支持。保險(xiǎn)對(duì)象范圍限于職工，不包括其他社會(huì)成員。保險(xiǎn)內(nèi)容范圍限于勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)中的各種風(fēng)險(xiǎn)，不包括此外的財(cái)產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)等風(fēng)險(xiǎn)。,失業(yè)保險(xiǎn)的概念,失業(yè)保險(xiǎn)是指國家通過立法強(qiáng)制實(shí)行的，對(duì)因失業(yè)而暫時(shí)中斷生活來源的勞動(dòng)者提供物質(zhì)幫助，進(jìn)而保障失業(yè)人員失業(yè)期間的基本生活，促進(jìn)其再就業(yè)的制度。,

4、失業(yè)保險(xiǎn)人均發(fā)放金額,計(jì)算公式：發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)金額/發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)金人數(shù),失業(yè)保險(xiǎn)的主要問題,一、失業(yè)保險(xiǎn)力度不夠 《失業(yè)保險(xiǎn)條例》實(shí)施后，失業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋范圍比過去大，但與我國勞動(dòng)力資源豐富和就業(yè)崗位有限的實(shí)際情況比較而言，還是顯得比較窄。當(dāng)然，失業(yè)保險(xiǎn)的力度大小與一個(gè)國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有很大關(guān)系，在我國的現(xiàn)實(shí)國情下，失業(yè)保險(xiǎn)也不可能解決全部失業(yè)問題，但失業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展嚴(yán)重滯后于城鎮(zhèn)就業(yè)格局及就業(yè)方式的重大變化已是不爭的事實(shí)。,失

5、業(yè)保險(xiǎn)的主要問題,二、失業(yè)保險(xiǎn)金的給付期限過長。 現(xiàn)行制度的具體規(guī)定為：失業(yè)人員失業(yè)前所在單位和本人按照規(guī)定累計(jì)繳費(fèi)時(shí)間滿1年不足5年的，領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的期限最長為12個(gè)月；累計(jì)繳費(fèi)時(shí)間滿5年不足10年的，領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的期限最長為18個(gè)月；累計(jì)繳費(fèi)時(shí)間10年以上的，領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的期限最長為24個(gè)月。重新就業(yè)后，再次失業(yè)的，繳費(fèi)時(shí)間重新計(jì)算。這樣的規(guī)定，與失業(yè)狀況較為嚴(yán)重的西方市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家相比，我國的給付期限顯得過長了。過長的

6、失業(yè)救濟(jì)期限可能使失業(yè)者喪失迅速就業(yè)的動(dòng)機(jī)，不利于提高失業(yè)保險(xiǎn)基金的使用效率。,針對(duì)性措施,加強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)制度對(duì)勞動(dòng)者積極就業(yè)的經(jīng)濟(jì)激勵(lì) 近年來西方各國失業(yè)保險(xiǎn)制度演變的一個(gè)重要特征就是其“就業(yè)導(dǎo)向”的功能越來越突出。通過加大失業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼和就業(yè)雇傭補(bǔ)貼幫助失業(yè)者盡快重返勞動(dòng)力市場(chǎng)，既可緩解失業(yè)保險(xiǎn)制度的壓力，又可消除因過度保護(hù)導(dǎo)致的失業(yè)者尋找工作動(dòng)機(jī)的下降和勞動(dòng)力市場(chǎng)僵化的負(fù)面效應(yīng)。目前，許多發(fā)展中國家正在探索失業(yè)保險(xiǎn)新模式，推行

7、甚至比發(fā)達(dá)國家更富創(chuàng)造性的失業(yè)保險(xiǎn)體系。比如，智利和哥倫比亞，正規(guī)部門的工人擁有“個(gè)人失業(yè)賬戶”，平時(shí)雇主和政府會(huì)把失業(yè)保險(xiǎn)金存入工人的“個(gè)人失業(yè)賬戶”，當(dāng)工人失業(yè)之后，可以從這個(gè)賬戶中支取資金自由使用，以渡過難關(guān)。,針對(duì)性措施,結(jié)合我國的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)狀況，將失業(yè)保險(xiǎn)待遇與再就業(yè)情況相聯(lián)系可采取以下措施。首先，提前就業(yè)可獲就業(yè)補(bǔ)助，即在法定享受失業(yè)保險(xiǎn)給付期限內(nèi)，因提前找到工作可得到一部分尚未支付的保險(xiǎn)金；其次，對(duì)自愿從事低下工作者給予工資

8、補(bǔ)貼。,工傷保險(xiǎn)的概念,工傷保險(xiǎn)，是指勞動(dòng)者在工作中或在規(guī)定的特殊情況下，遭受意外傷害或患職業(yè)病導(dǎo)致暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力以及死亡時(shí)，勞動(dòng)者或其遺屬從國家和社會(huì)獲得物質(zhì)幫助的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。,工傷保險(xiǎn)人均發(fā)放金額,計(jì)算公式：工傷保險(xiǎn)基金支出/享受工傷待遇的人數(shù),工傷保險(xiǎn)的主要問題,工傷保險(xiǎn)基金管理效率低并存在部分流失 各國政府在工傷保險(xiǎn)領(lǐng)域注重選擇基金制的原因,在于工傷事故與職業(yè)病的補(bǔ)償具有長期性的特點(diǎn),并且工傷事故與職業(yè)病的

9、發(fā)生是不可預(yù)見的,使得工傷保險(xiǎn)待遇的支付無法精確預(yù)算,因此實(shí)行基金制是可行的選擇。但是若儲(chǔ)存的基金因管理不善（如因受到通貨膨脹的影響而導(dǎo)致貶值）,則實(shí)行基金制的好處就會(huì)大打折扣。,針對(duì)性措施,建立并完善工傷保險(xiǎn)基金運(yùn)營機(jī)制 基金的儲(chǔ)存應(yīng)當(dāng)與基金的運(yùn)營統(tǒng)一起來,將可能遭遇的貶值風(fēng)險(xiǎn)與可能獲得的投資收益統(tǒng)一起來。我國目前的工傷保險(xiǎn)尚未規(guī)定工傷保險(xiǎn)基金運(yùn)營制度,所以建立這種制度來實(shí)現(xiàn)工傷保險(xiǎn)基金的增值勢(shì)在必行。,養(yǎng)老保險(xiǎn),1、基本概念

10、,養(yǎng)老保險(xiǎn)，全稱社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，是國家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。目的：保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源。,2、繳納條件,達(dá)到國家規(guī)定的退休條件已辦理相關(guān)手續(xù)按規(guī)定繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)累計(jì)繳費(fèi)年限滿15年,3、我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的規(guī)模,4、現(xiàn)行養(yǎng)老金制度存在的問題,1、養(yǎng)老金缺口擴(kuò)大，財(cái)政壓力增

11、加（由于中國逐漸步入老齡化社會(huì)） 人社部數(shù)據(jù)顯示,2013年全國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24733億元,比上年增長13.3%,其中征繳收入19270億元,比上年增長12.9%。全年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19819億元,比上年增長18.6%。與養(yǎng)老金收入增速放緩相對(duì)應(yīng)的是,全國領(lǐng)取養(yǎng)老金的人數(shù)正在不斷擴(kuò)大。,2、養(yǎng)老保險(xiǎn)分配不公e.g.養(yǎng)老金雙軌制,動(dòng)態(tài)：養(yǎng)老金并軌,雙軌制——企業(yè)養(yǎng)老金和事業(yè)養(yǎng)老金采取不同的退休養(yǎng)老金制度（原事業(yè)養(yǎng)

12、老金比企業(yè)養(yǎng)老金高出3倍左右）養(yǎng)老金“并軌”：指對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員實(shí)行和企業(yè)職工一樣的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。 2014年12月，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革方案經(jīng)國務(wù)院常務(wù)會(huì)議和中央政治局常委會(huì)審議通過。 隨著機(jī)關(guān)事業(yè)單位全面完成基本工資標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整，養(yǎng)老金“并軌”也正式進(jìn)入實(shí)質(zhì)性啟動(dòng)階段。到2015年7月底，山東、上海等一些地區(qū)陸續(xù)公布了當(dāng)?shù)氐酿B(yǎng)老金并軌實(shí)施意見和辦法，明確了個(gè)人繳費(fèi)工資基數(shù)。）,改革原因,1、雙軌制存在分

13、配不公,2013年 , 中 國 社 會(huì) 科學(xué)院發(fā)布的《社會(huì)保障綠皮書》和《中國社會(huì)保障收入再分 配狀況調(diào)查》,目前按照傳統(tǒng)公認(rèn)的“最后收入替代率”即按照當(dāng)期實(shí)際平均工資計(jì)算的替代率，企業(yè)的在42%左右，機(jī)關(guān)事業(yè)的按褚福靈的計(jì)算“總體維持在92%——107%的水平”；按李珍的計(jì)算“一直維持在100%左右”。,2、減輕財(cái)政壓力，縮小基金缺口《中國養(yǎng)老金發(fā)展報(bào)告2012》顯 示 ,2011 年 城 鎮(zhèn) 職 工 養(yǎng) 老 金 收 不 抵 支 省

14、 分 達(dá) 14 個(gè) ,收 支 缺 口 達(dá) 767 億 元 ,在 32 個(gè) ，統(tǒng)籌單位中(31 個(gè)省加上新疆兵團(tuán)),2011 年記賬額達(dá)到24859億,空賬額達(dá)22156 億。與2010年相比增加了近 5000 億 元 。 3、遏制公務(wù)員熱，促進(jìn)實(shí)業(yè)發(fā)展,生育保險(xiǎn),1、基本概念,生育保險(xiǎn)(maternity insurance)是國家通過立法，在懷孕和分娩的婦女勞動(dòng)者暫時(shí)中斷勞動(dòng)時(shí)，由國家和社會(huì)提供醫(yī)療服務(wù)、生育津貼和產(chǎn)假的一種社會(huì)保險(xiǎn)

15、制度，國家或社會(huì)對(duì)生育的職工給予必要的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和醫(yī)療保健的社會(huì)保險(xiǎn)制度。一是生育津貼，二是生育醫(yī)療待遇,2、繳納條件,人群凡是與用人單位建立了勞動(dòng)關(guān)系的職工，包括男職工，都應(yīng)當(dāng)參加生育保險(xiǎn)。費(fèi)用繳納用人單位按照國家規(guī)定繳納生育保險(xiǎn)費(fèi)，職工不繳納生育保險(xiǎn)費(fèi)。北京生育保險(xiǎn)繳費(fèi)比例為：企業(yè)按照職工繳費(fèi)基數(shù)的0.80%繳納生育保險(xiǎn)費(fèi),3、我國生育保險(xiǎn)的規(guī)模,4、存在的問題,1、生育保險(xiǎn)覆蓋范圍小 目前,我國的生育保險(xiǎn)制度實(shí)行

16、兩種制度并存,一是建國初期 延續(xù)下來的傳統(tǒng)生育保險(xiǎn)制度,其依據(jù)是 1988 年的《女職工勞動(dòng)保 護(hù)規(guī)定》。無論哪一種都是針對(duì)有單位繳費(fèi)的“職工”,對(duì)于經(jīng)濟(jì)效益較差的企業(yè)、非正規(guī)就職、自由職業(yè)者、個(gè)體經(jīng)營等就業(yè)模式及農(nóng)村勞動(dòng)者都被生育保險(xiǎn)制度排除在外。,2、生育保險(xiǎn)受益面小 以 2011 年為例,全國 1.389 2 億人參加生育保險(xiǎn),而享受了生育保險(xiǎn)待遇僅 265 萬元,受益率僅為 1.9%。3、男職工享有保險(xiǎn)的待遇較低

17、 在我國,雖然也有部分省市如廣州、上海、陜西等地規(guī)定了男性產(chǎn)假（無津貼）,但遠(yuǎn)還沒有達(dá)到普及的程度。 （我國在《中華人民共和國社會(huì)保險(xiǎn)法》第五十三條中規(guī)定“職工應(yīng)當(dāng)參加生育保險(xiǎn)”。 ）,動(dòng)態(tài)：單獨(dú)二胎下的生育保險(xiǎn),十八屆五中全會(huì)于2015年10月29日正式結(jié)束。會(huì)議審議通過了《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃的建議》，外界預(yù)期強(qiáng)烈的“普遍二孩”政策將全面放開。,1、具有生育證生育二胎，因頭胎沒有報(bào)銷，產(chǎn)假為98天

18、，生育津貼(即產(chǎn)假工資)計(jì)發(fā)基數(shù)為職工所在用人單位上年度職工月平均繳費(fèi)工資。2、之前已辦理獨(dú)生子女手續(xù)，領(lǐng)取了一胎生育保險(xiǎn)待遇，這種情況在領(lǐng)取二胎待遇時(shí)，需男職工退回15天的護(hù)理津貼;女職工在正常享受二胎待遇的同時(shí)，扣回60天產(chǎn)假的生育津貼，即只能領(lǐng)取38天產(chǎn)假的生育津貼。,問題及建議,政府在全面二胎政策的實(shí)施過程中應(yīng)該發(fā)揮更大的作用?？紤] 到此次二胎政策的 8600 多萬受益人群中有 60%是 35 歲以上的高齡產(chǎn)婦,且我國 98

19、 天的產(chǎn)假水平在國際上也屬偏低,故選擇保持現(xiàn)有產(chǎn)假水平并由政府提供適當(dāng)?shù)亩ドa(bǔ)貼,或者適當(dāng)延長第二胎產(chǎn)假應(yīng)該是合情合理的。,醫(yī)療保險(xiǎn)的概念,社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)是國家通過立法形式強(qiáng)制實(shí)施，由雇主和個(gè)人按一定比例繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金，支付雇員醫(yī)療費(fèi)用的一種醫(yī)療保險(xiǎn)制度。,醫(yī)療保險(xiǎn)的特點(diǎn),1.利與義務(wù)的不對(duì)等性 社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)法對(duì)保險(xiǎn)金的籌集與支付的規(guī)定體現(xiàn)了參保人所享受的權(quán)利與他所承擔(dān)的義務(wù)的不一致性。個(gè)人繳納保險(xiǎn)金以其收入

20、的百分比而定，高收入者多交，低收入者少交;在保險(xiǎn)金的支付上，卻不是根據(jù)交費(fèi)多少而定，而是根據(jù)實(shí)際需要支付保險(xiǎn)金。2.形式到內(nèi)容的強(qiáng)制性 社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)法是國家以立法形式強(qiáng)制實(shí)施的，凡屬于社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)范圍的個(gè)人都必須投保，醫(yī)療保險(xiǎn)承辦機(jī)構(gòu)必須接受投保，雙方?jīng)]有選擇余地，保險(xiǎn)費(fèi)的繳納數(shù)額、保險(xiǎn)費(fèi)率均由國家統(tǒng)一規(guī)定。,醫(yī)療保險(xiǎn)的分類,1.普通醫(yī)療保險(xiǎn) 普通醫(yī)療保險(xiǎn)給被保險(xiǎn)人提供治療疾病時(shí)相關(guān)的一般性醫(yī)療費(fèi)用。主要包括門診費(fèi)用、醫(yī)

21、藥費(fèi)用、檢查費(fèi)用等。2.大額醫(yī)療保險(xiǎn) 大額醫(yī)療保險(xiǎn)是指為解決參保人員因大病、重病產(chǎn)生的超過基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金最高支付限額的醫(yī)療費(fèi)用，在基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上額外征收保費(fèi)。3.補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn) 補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是相對(duì)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)而言的，包括企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)、社會(huì)互助和社區(qū)醫(yī)療保險(xiǎn)等多種形式，是基本醫(yī)療保險(xiǎn)的有力補(bǔ)充，也是多層次醫(yī)療保障體系的重要組成部分。,繳費(fèi),職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用人單位和職工共同繳納。用人單位繳

22、費(fèi)比例為在職職工工資總額的7.5%，職工繳費(fèi)比例為本人工資收入的2%。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，用人單位和職工繳費(fèi)比例會(huì)有相應(yīng)調(diào)整。參加職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的個(gè)人，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)達(dá)到國家規(guī)定年限的，退休后不再繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，按照國家規(guī)定享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇；未達(dá)到國家規(guī)定年限的，可以繳費(fèi)至國家規(guī)定年限。 目前規(guī)定年限為男25年女20年。,報(bào)銷范圍,除以下項(xiàng)目的所有醫(yī)療費(fèi)用第一類是服務(wù)項(xiàng)目類：掛號(hào)費(fèi)、會(huì)診費(fèi)、工本費(fèi)等；出診費(fèi)、檢查治療

23、加急費(fèi)、各種附加費(fèi)及特需醫(yī)療服務(wù)。第二類是非疾病治療項(xiàng)目類：各種美容、健美項(xiàng)目以及非功能性整容、矯型手術(shù)等；各種預(yù)防、保健項(xiàng)目；各種醫(yī)療咨詢、醫(yī)療鑒定。第三類是診療設(shè)備及醫(yī)用材料類：眼鏡、義齒、義眼、義肢、助聽器等康復(fù)性器具。各種自用的保健、按摩、檢查和治療器械。各省物價(jià)部門規(guī)定不單獨(dú)收費(fèi)的一次性醫(yī)用材料。第四類是治療項(xiàng)目類：各類器官或組織移植的器官源或組織源；除腎臟、心臟瓣膜、角膜、皮膚、血管、骨、骨髓移植外的其他器官或組織移植

24、；近視眼矯形術(shù)；氣功療法、音樂療法、保健性的營養(yǎng)療法、磁療等輔助性治療項(xiàng)目。第五類是其他類：各種不育（孕）癥、身體功能障礙的診療項(xiàng)目；各種科研性、臨床驗(yàn)證性的診療項(xiàng)目。,報(bào)銷額度,城鎮(zhèn)職工醫(yī)保住院費(fèi)用報(bào)銷比例及最高限額,城鎮(zhèn)職工醫(yī)保門診報(bào)銷比例及最高限額,城鎮(zhèn)居民報(bào)銷比例,新農(nóng)合報(bào)銷比例,醫(yī)療保險(xiǎn)作用,1.有利于提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，促進(jìn)生產(chǎn)的發(fā)展。 一方面醫(yī)療保險(xiǎn)解除了勞動(dòng)者的后顧之憂，使其安心工作，從而可以提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，促進(jìn)生

25、產(chǎn)的發(fā)展；另一方面也保證了勞動(dòng)者的身心健康，保證了勞動(dòng)力正常再生產(chǎn)。2.調(diào)節(jié)收入差別，體現(xiàn)社會(huì)公平性。 醫(yī)療保險(xiǎn)通過征收醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)和償付醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)費(fèi)用來調(diào)節(jié)收入差別，是政府一種重要的收入再分配的手段。3.維護(hù)社會(huì)安定的重要保障。 醫(yī)療保險(xiǎn)對(duì)患病的勞動(dòng)者給予經(jīng)濟(jì)上的幫助，有助于消除因疾病帶來的社會(huì)不安定因素，是調(diào)整社會(huì)關(guān)系和社會(huì)矛盾的重要社會(huì)機(jī)制。4.促進(jìn)社會(huì)文明和進(jìn)步的重要手段。 醫(yī)療保險(xiǎn)和社會(huì)互助共濟(jì)的

26、社會(huì)制度，通過在參保人之間分?jǐn)偧膊≠M(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)出了“一方有難，八方支援”的新型社會(huì)關(guān)系，有利于促進(jìn)社會(huì)文明和進(jìn)步。,波動(dòng)原因,90年代國有企業(yè)私有化，大批國企員工失業(yè)，所以各項(xiàng)增長率大幅下滑，而隨著下崗員工重新找到工作，又有大幅上升。同時(shí)90年代正是醫(yī)保由公費(fèi)醫(yī)療和勞保醫(yī)療的福利性向醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)型的轉(zhuǎn)軌，這也是發(fā)生劇烈波動(dòng)的一個(gè)原因。,因?yàn)殡x退休人員不繳費(fèi)，人口日益老齡化，醫(yī)療保險(xiǎn)逐漸入不敷出,醫(yī)療保險(xiǎn)的問題,1.參保積極性不高和保險(xiǎn)

27、費(fèi)籌集困難問題 在目前的經(jīng)濟(jì)調(diào)整時(shí)期，大多數(shù)企業(yè)特別是國有大中型企業(yè)都面臨企業(yè)負(fù)擔(dān)過重和經(jīng)濟(jì)效益不好等困難，雖在基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度中單位的繳費(fèi)比例僅為工資總額的7％，但考慮到各單位的實(shí)際情況和養(yǎng)老、失業(yè)、工傷等其他社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)，部分經(jīng)濟(jì)效益不佳、負(fù)擔(dān)較重的國有企業(yè)可能會(huì)面臨無力繳費(fèi)的困境。而那些經(jīng)濟(jì)效益較好的外資和私營企業(yè)因其雇員較年輕，對(duì)醫(yī)療服務(wù)的需求較小，員工和企業(yè)都不愿意參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)。,醫(yī)療保險(xiǎn)的問題,2.基本醫(yī)療

28、保險(xiǎn)制度下，職工個(gè)人的經(jīng)濟(jì)承受能力問題 現(xiàn)行的基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度只能提供最基本的醫(yī)療保障，由于目前職工個(gè)人還沒有多少積蓄，即使單位為職工投保了基本醫(yī)療保險(xiǎn)，部分職工也會(huì)有醫(yī)療費(fèi)用支出超出其承受能力的狀況。簡單說就是小病達(dá)不到額度報(bào)不了，大病限額低報(bào)不了多少。,醫(yī)療保險(xiǎn)的問題,3如何維持統(tǒng)籌基金的收支平衡問題 由于基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度總的籌資比例僅有職工工資總額的9％，離退休人員又不繳費(fèi)，人口又日益老齡化，根據(jù)以往公費(fèi)和勞保醫(yī)療的

29、醫(yī)療費(fèi)實(shí)際支出情況，在上述籌資水平下要長時(shí)間維持現(xiàn)有的醫(yī)療保障水平不變是非常困難的。特別需要提出的是，醫(yī)療費(fèi)用主要是由社保機(jī)構(gòu)和參保職工以外的第三方——醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)決定的，這更增加了控制費(fèi)用支出的難度。,醫(yī)療保險(xiǎn)的問題,4如何加快商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展問題 這主要是在現(xiàn)行的基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度下，限額以下，規(guī)定范圍以外的用藥、檢查和特殊治療等的醫(yī)療保障問題，這些項(xiàng)目可通過投保商業(yè)保險(xiǎn)公司提供的高額醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)來解決，雖然商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)是社會(huì)醫(yī)

30、療保險(xiǎn)很好的補(bǔ)充，但由于商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)在我國才剛剛起步，目前各保險(xiǎn)公司能提供的醫(yī)療保險(xiǎn)險(xiǎn)種還相當(dāng)有限，加上醫(yī)療保險(xiǎn)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大，管理難度較高，大多數(shù)保險(xiǎn)公司還處于探索階段，業(yè)務(wù)規(guī)模都不大，這使得商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用還未得到充分的發(fā)揮。,解決方法,1.盡快建立并完善保障商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)正常經(jīng)營的法境；2.在稅收上給予更多的優(yōu)惠政策。除了企業(yè)購買商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的費(fèi)用可在稅前提取外，個(gè)人用于購買商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的收入部分也應(yīng)免交個(gè)人收入所得稅；3

31、.盡快實(shí)施并完成醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體制的配套改革，為商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展鋪平道路。4.保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在對(duì)各商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，在費(fèi)率制定、財(cái)務(wù)報(bào)告制度以及賠付率、利潤率指標(biāo)等方面的規(guī)章和措施應(yīng)與一般人壽保險(xiǎn)有較大的區(qū)別。5.在條件成熟的情況下，應(yīng)盡快考慮成立專門經(jīng)營醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)公司。,補(bǔ)充：人身 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),商業(yè)保險(xiǎn) 商業(yè)保險(xiǎn)是指通過訂立保險(xiǎn)合同運(yùn)營，以營利為目的的保險(xiǎn)形式，由專門的保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營。人

32、身保險(xiǎn) 人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。當(dāng)人們?cè)馐懿恍沂鹿驶蛞蚣膊?、傷殘、年老以致喪失工作能力、死亡或年老退休時(shí)，根據(jù)保險(xiǎn)合同的約定，保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人或受益人給付保險(xiǎn)金或年金，以解決其因病、殘、老、死所造成的經(jīng)濟(jì)困難。主要有人壽保險(xiǎn)、人身意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人交付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人按保險(xiǎn)合同的約定對(duì)所承保的財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益因自然災(zāi)害或意外事故造成的損失承擔(dān)賠償

33、責(zé)任的保險(xiǎn)。 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等以財(cái)產(chǎn)或利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的各種保險(xiǎn)。,商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的區(qū)別,1、性質(zhì)不同：社會(huì)保險(xiǎn)具有保障性，不以盈利為目的；商業(yè)保險(xiǎn)具有經(jīng)營性，以追求經(jīng)濟(jì)效益為目的。2、建立基礎(chǔ)不同：社會(huì)保險(xiǎn)建立在勞動(dòng)關(guān)系基礎(chǔ)上，只要形成了勞動(dòng)關(guān)系，用人單位就必須為職工辦理社會(huì)保險(xiǎn)；商業(yè)保險(xiǎn)自愿投保，以合同契約形式確立雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系。3、管理體制不同：社會(huì)保險(xiǎn)由政府職能部門管理；商

34、業(yè)保險(xiǎn)由企業(yè)性質(zhì)的保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理。,4、對(duì)象不同：參加社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象是勞動(dòng)者，其范圍由法律規(guī)定，受資格條件的限制；商業(yè)保險(xiǎn)的對(duì)象是自然人，投保人一般不受限制，只要自愿投保并愿意履行合同條款即可。5、保障范圍不同：社會(huì)保險(xiǎn)解決絕大多數(shù)勞動(dòng)者的生活保障；商業(yè)保險(xiǎn)只解決一部分投保人的問題。6、資金來源不同：社會(huì)保險(xiǎn)的資金由國家、企業(yè)、個(gè)人三方面分擔(dān)；商業(yè)保險(xiǎn)的資金只有投保人保費(fèi)的單一來源。,7、待遇計(jì)發(fā)不同：社會(huì)保險(xiǎn)的待遇給付原則是保障