金融投資公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

1、公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦法公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦法第一章總則第一條XXXXXX公司為了創(chuàng)建以公司運(yùn)營管理的全面風(fēng)險(xiǎn)管理與控制體系（簡稱：風(fēng)險(xiǎn)管控風(fēng)控），根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定結(jié)合市場需求、公司的特性、戰(zhàn)略發(fā)展和現(xiàn)實(shí)情況制定本制度。第二條本制度適用于集團(tuán)公司各職能部門、子公司、控股與參股公司、籌建與并購業(yè)務(wù)和新老客戶與項(xiàng)目。第三條公司風(fēng)險(xiǎn)管控組織機(jī)構(gòu)：董事會(huì)。董事會(huì)下設(shè)：

2、（一）專家評審委員會(huì)，每位委員享有與承擔(dān)權(quán)責(zé)對等；（二）風(fēng)險(xiǎn)管控中心，風(fēng)控中心由風(fēng)險(xiǎn)管控部、監(jiān)察審計(jì)部、中介協(xié)作部構(gòu)成，風(fēng)控中心全員實(shí)行“嚴(yán)進(jìn)錯(cuò)出”制度。第四條公司風(fēng)險(xiǎn)是指公司在實(shí)現(xiàn)其利潤目標(biāo)時(shí)，存在的不確定性與損失。公司風(fēng)險(xiǎn)管控體系構(gòu)成：（一）組織體系：1、專家評審委員會(huì)；2、風(fēng)險(xiǎn)管控中心。（二）IT信息通訊物聯(lián)網(wǎng)體系：1、獨(dú)立服務(wù)器互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)；2、信息數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)；3、應(yīng)急備案系統(tǒng)。（三）統(tǒng)計(jì)、概率與數(shù)理模型技術(shù)體系：1、信息與數(shù)據(jù)統(tǒng)

3、計(jì)分析軟件系統(tǒng)；2、客戶與項(xiàng)目測試軟件；3、風(fēng)險(xiǎn)概率與損失評價(jià)軟件系統(tǒng)；4、風(fēng)險(xiǎn)成本與經(jīng)濟(jì)價(jià)值技術(shù)模型。（四）學(xué)術(shù)、技術(shù)成果轉(zhuǎn)化與輸出體系：1、風(fēng)控實(shí)證案例研究成果；2、風(fēng)控體系規(guī)劃建設(shè)與運(yùn)營管理技術(shù)輸出。第五條公司風(fēng)險(xiǎn)管控體系以事前及事中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防范和風(fēng)險(xiǎn)前置管理為主導(dǎo)、控制減少生命傷亡和利益損失為理念，以“科學(xué)風(fēng)控、實(shí)戰(zhàn)實(shí)用”為宗旨，履行服務(wù)于公司發(fā)展戰(zhàn)略、保障公司人員生命安全和資產(chǎn)保值增值的目標(biāo)職能。第六條依據(jù)現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)概率、公

4、司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的不同，公司風(fēng)險(xiǎn)主要分為七大風(fēng)險(xiǎn):道德風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)接受程度確定為“中偏低”類即公司在經(jīng)營管理過程中采取謹(jǐn)慎的風(fēng)險(xiǎn)管理態(tài)度可以承受較低程度的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。公司的風(fēng)險(xiǎn)承受程度選擇應(yīng)與公司的風(fēng)險(xiǎn)管理理念保持一致。第十四條目標(biāo)制定是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)對策的前提。公司目標(biāo)包括戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、合規(guī)性目標(biāo)和財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)四個(gè)方面。目標(biāo)確定必須符合國家的法律法規(guī)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃符合公司戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃

5、和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。第十五條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別就是識(shí)別可能阻礙實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)、阻礙公司創(chuàng)造價(jià)值或侵蝕現(xiàn)有價(jià)值的因素。公司可以采取問卷調(diào)查、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、訪談法等識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。公司應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)以便確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。(一)公司識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素:1、董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。2、組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程

6、等管理因素。3、研究開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素。4、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素。5、營運(yùn)安全、員工健康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素。6、其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。(二)公司識(shí)別外部風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素:1、經(jīng)濟(jì)形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素。2、法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素。3、安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社會(huì)因素。4、技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素。5、自然災(zāi)害、環(huán)

7、境狀況等自然環(huán)境因素。6、其他有關(guān)外部風(fēng)險(xiǎn)因素。第十六條風(fēng)險(xiǎn)分析主要從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和對公司目標(biāo)的影響程度兩個(gè)角度對識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分析方法一般采用定性和定量方法組合而成。在風(fēng)險(xiǎn)分析不適宜采取定量分析的情況下或者用于定量分析所需要的足夠可信的數(shù)據(jù)無法獲得或者獲取成本很高時(shí)公司通常使用定性分析法。公司對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析確認(rèn)哪些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)引起重視、哪些風(fēng)險(xiǎn)予以一般關(guān)注對于需要重視的風(fēng)險(xiǎn)再進(jìn)一步劃分分別確