我國商業(yè)性擔(dān)保公司治理研究.pdf

1、我國信用擔(dān)保行業(yè)經(jīng)過10多年的發(fā)展，已經(jīng)成為一個初具規(guī)模的特定行業(yè)。而商業(yè)性擔(dān)保公司無論是出資總額還是機構(gòu)總數(shù)都已經(jīng)超越政策性擔(dān)保機構(gòu)，成為擔(dān)保行業(yè)不可忽視的獨立的一支力量。 擔(dān)保公司雖然股東大會、董事會、經(jīng)理層和監(jiān)事會等法人治理結(jié)構(gòu)要素一應(yīng)俱全，但是主要股東濫用權(quán)力、董事會決策低效、經(jīng)理層失職或越位、監(jiān)事會監(jiān)督失效等公司治理結(jié)構(gòu)的缺陷不時暴露。擔(dān)保公司的內(nèi)部治理機制不夠完善，存在著內(nèi)部制衡機制失效、內(nèi)部控制機制不完善、風(fēng)險管理

2、機制不健全、激勵約束機制不到位等問題；外部治理現(xiàn)狀也不容樂觀，比如外部監(jiān)管現(xiàn)狀亟待完善，信息披露質(zhì)量不高，擔(dān)保法律制度不健全，政策引導(dǎo)、扶持力度有待加強，信用環(huán)境、市場環(huán)境離市場經(jīng)濟的要求還有不小的差距等等?？偟膩碚f，擔(dān)保公司治理的現(xiàn)狀令人擔(dān)憂，亟需我們加強對擔(dān)保公司治理的研究，以便為發(fā)展我國的擔(dān)保行業(yè)和妥善解決擔(dān)保公司所暴露出的問題提供強有力的理論指導(dǎo)。 目前擔(dān)保公司治理研究成果主要集中在完善擔(dān)保公司的外部監(jiān)管機制等外部治理機

3、制和改善擔(dān)保公司所處的法制環(huán)境、政策環(huán)境等外部治理環(huán)境上面。然而筆者認為，上述研究成果基本上沒有涉及到擔(dān)保公司的治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部制衡機制、激勵約束機制和管理控制機制等內(nèi)部治理機制，對擔(dān)保公司的信息披露機制、外部監(jiān)管機制等外部治理機制和所處的法律環(huán)境、政策環(huán)境等外部治理環(huán)境的研究也不夠深入和徹底。實際上，公司的有效運行和科學(xué)決策不僅需要健全的治理結(jié)構(gòu)和通過股東大會、董事會、經(jīng)理層和監(jiān)事會來發(fā)揮作用的內(nèi)部治理機制，也需要一系列通過證券市場、經(jīng)

4、理人市場、勞動力市場以及產(chǎn)品市場等來發(fā)揮作用的外部治理機制，同時需要一個包括法制環(huán)境、政策環(huán)境和信用環(huán)境等在內(nèi)的良好的外部治理環(huán)境。因此，只有全面地對擔(dān)保公司的治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部、外部治理機制以及外部治理環(huán)境進行深入的分析，才能有針對性地就完善擔(dān)保公司治理制定系統(tǒng)的解決方案。 針對擔(dān)保公司的治理現(xiàn)狀，筆者提出了完善其公司治理的對策。擔(dān)保公司一是要優(yōu)化公司的治理結(jié)構(gòu)，提高股東大會、董事會、經(jīng)理層和監(jiān)事會的公司治理能力；二是要完善公司的

5、內(nèi)部制衡機制、激勵約束機制、內(nèi)部控制機制和風(fēng)險管理機制等內(nèi)部治理機制；三是要完善擔(dān)保公司的信息披露機制和外部監(jiān)管機制等外部治理機制，同時要為擔(dān)保公司的公司治理創(chuàng)造一個良好的外部治理環(huán)境。 本文在第一章對擔(dān)保公司的治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部治理機制進行了深入的分析；第二章重點分析了擔(dān)保公司的外部治理機制和外部治理環(huán)境；第三章則探討了國外擔(dān)保機構(gòu)的內(nèi)部治理和外部治理經(jīng)驗以及對國外擔(dān)保機構(gòu)的治理模式進行了比較分析。第四章是本文的重點章節(jié)，在前文對

6、擔(dān)保公司治理分析的基礎(chǔ)上，提出了完善擔(dān)保公司治理的對策。其中第一節(jié)提出了要優(yōu)化擔(dān)保公司的治理結(jié)構(gòu)，提高股東大會、董事會、經(jīng)理層和監(jiān)事會的公司治理能力，完善公司內(nèi)部制衡機制和激勵約束機制；第二節(jié)闡述了完善擔(dān)保公司的內(nèi)部控制機制的對策；第三節(jié)就強化擔(dān)保公司的風(fēng)險管理機制提出了自己的看法；第四節(jié)提出了完善擔(dān)保公司的信息披露機制的方案；第五節(jié)就加強對擔(dān)保公司的監(jiān)管提出了建議；第六節(jié)則對改善擔(dān)保公司所處的法制環(huán)境、政策環(huán)境等外部治理環(huán)境提出了相應(yīng)