西方商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理比較研究.pdf

1、近些年來(lái)，在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國(guó)外銀行界逐漸摸索形成了一種新的風(fēng)險(xiǎn)管理手段——經(jīng)濟(jì)資本管理。隨著其應(yīng)用越來(lái)越廣泛，經(jīng)濟(jì)資本管理成為國(guó)際銀行業(yè)普遍接受的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。本文以經(jīng)濟(jì)資本管理的理論和方法為指導(dǎo)，對(duì)西方商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量、經(jīng)濟(jì)資本配置和績(jī)效評(píng)估比較分析，并結(jié)合我國(guó)經(jīng)濟(jì)資本管理實(shí)踐情況的分析，并提出強(qiáng)化我國(guó)實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的建議。 論文圍繞銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的寫(xiě)作從結(jié)構(gòu)上分為四大部分內(nèi)容：首先從商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本理念出發(fā)

2、，將其與監(jiān)管資本和賬面資本進(jìn)行比較，概述經(jīng)濟(jì)資本管理的框架，闡述了覆蓋商業(yè)銀行非預(yù)期損失的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量和經(jīng)濟(jì)資本的配置原理與績(jī)效評(píng)估；對(duì)巴塞爾新資本協(xié)議關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本管理和內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求進(jìn)行分析。其次，選取三家西方商業(yè)銀行以內(nèi)部評(píng)級(jí)體系和經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法的應(yīng)用為切入點(diǎn)，基于內(nèi)部評(píng)級(jí)體系、評(píng)級(jí)方法、計(jì)量參數(shù)和計(jì)量模型的選擇等方面對(duì)不同銀行的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量進(jìn)行比較分析，并對(duì)瑞士波士頓銀行和美國(guó)銀行采用的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法進(jìn)行算例分析。第三部分比