證券經(jīng)營機構(gòu)風(fēng)險管理及防范.pdf

1、全球金融形式發(fā)展表明，風(fēng)險管理已經(jīng)成為金融領(lǐng)域內(nèi)一個非常核心的組成部分。風(fēng)險具有許多特性，對證券公司的風(fēng)險管理進行考察和研究，需要從風(fēng)險現(xiàn)象、風(fēng)險運動的一般規(guī)律入手，把握風(fēng)險管理的本質(zhì)。證券業(yè)所面臨的風(fēng)險是風(fēng)險在證券領(lǐng)域的特殊表現(xiàn)，因此對證券業(yè)的風(fēng)險主體和風(fēng)險環(huán)境、證券公司的經(jīng)營特征以及在日常經(jīng)營活動中所面臨的風(fēng)險現(xiàn)狀進行逐層深入地了解和分析。本文結(jié)合我國證券市場和證券業(yè)的建設(shè)和發(fā)展，對我國證券公司風(fēng)險的獨有特性和形成根由進行了深入的研

2、究。 文章主要以證券經(jīng)營機構(gòu)的風(fēng)險管理為主要分析對象和載體，以提出問題、分析問題、解決問題為分析線索和主要架構(gòu)，以一般到特殊的分析層次將一般證券機構(gòu)經(jīng)營中的主要風(fēng)險及防范措施結(jié)合我國各機構(gòu)的特殊情況，延伸到我國各機構(gòu)的具體經(jīng)營中，指出了現(xiàn)階段我國各機構(gòu)在風(fēng)險控制和風(fēng)險管理中的疑點、盲點、難點，分析了內(nèi)部控制制度和內(nèi)部稽核在證券機構(gòu)經(jīng)營中的重要地位，并結(jié)合我國證券公司在內(nèi)控機制和內(nèi)部稽核方面的缺陷和不足以及我國證券行業(yè)發(fā)展歷史中的

3、經(jīng)驗教訓(xùn)，提出了相應(yīng)的抵御風(fēng)險的對策，最后總結(jié)出適合我國機構(gòu)的風(fēng)險管理模式。 其中，第一部分以證券經(jīng)營的風(fēng)險種類為切入點，介紹了證券經(jīng)營中經(jīng)濟業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)和證券承銷等三大主要業(yè)務(wù)的風(fēng)險及各自產(chǎn)生的后果，并分別提出相應(yīng)的防范措施；第二部分從證券經(jīng)營中風(fēng)險管理存在的主要問題及其根源角度分析了我國證券經(jīng)營機構(gòu)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，指出利益驅(qū)動是內(nèi)在動因，風(fēng)控意識不強、法律法規(guī)相對滯后是外部制約；第三部分首先分析了證券經(jīng)營機構(gòu)建立風(fēng)險監(jiān)管體

4、系的意義，再立足于證券經(jīng)營機構(gòu)風(fēng)險防范的一般模式，提出了樹立科學(xué)的風(fēng)險控制理念，健全證券經(jīng)營機構(gòu)內(nèi)部控制制度，完善證券業(yè)監(jiān)督管理體系的重要性；第四部分重點分析了我國證券經(jīng)營機構(gòu)內(nèi)部控制問題的歷史原因和現(xiàn)實制約，總結(jié)了在我國證券業(yè)所發(fā)生的一系列金融危機事件的經(jīng)驗教訓(xùn)；第五部分從我國證券經(jīng)營機構(gòu)的內(nèi)部稽核角度指出了當(dāng)前我國證券公司內(nèi)部稽核監(jiān)督存在的主要問題，并提出強化內(nèi)部稽核、防范化解經(jīng)營風(fēng)險的相關(guān)建議；最后在文章的第六部分針對我國證券機構(gòu)