我國商業(yè)銀行內控制度研究——基于華夏銀行上海分行的案例分析.pdf

1、20世紀最后二十年是世界銀行業(yè)發(fā)展最為迅速、最富有成效的時期,也是金融危機不斷發(fā)生的時期。銀行業(yè)作為高負債、高風險的行業(yè),與國家經濟的發(fā)展息息相關,社會方面對其相當關注,如何有效地防范金融風險,加強內控建設,這已成為銀行內部和學術界共同探討的問題。自20世紀80年代以來,金融危機在世界各國不斷發(fā)生,尤其是2008年以來爆發(fā)的金融危機,致使擁有150多年經營經驗的雷曼兄弟銀行轟然倒塌,全球金融環(huán)境動蕩,面對新的經營環(huán)境,讓人們有理由重新審

2、視現(xiàn)代金融業(yè),隨著金融創(chuàng)新的不斷深入,金融衍生產品層出不群,如何防控金融風險,建立更為合理的內控制度,值得我們深深的思考。本文分為五個部分,第一部分首先闡述選題背景與選題意義,指出商業(yè)銀行內控制度的重要性;第二部分對內部控制制度的定義進行界定,闡明了內控的要素,明確商業(yè)銀行內控制度從哪些方面著手建立,再梳理出國外商業(yè)銀行在內控制度建設上特點,分析出其中值得我們借鑒的地方。第三部分主要從內控環(huán)境、評價機制、控制活動、信息溝通、監(jiān)督等方面對