ABC公司對外貿(mào)易業(yè)務(wù)外匯風(fēng)險管理研究.pdf

1、隨著全球一體化進(jìn)程的加速，我國與世界各國之間的經(jīng)濟(jì)合作領(lǐng)域逐步擴(kuò)大，對外貿(mào)易往來日益頻繁，進(jìn)出口貿(mào)易額逐年攀升。但是，金融危機(jī)和歐債危機(jī)以后國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境日益復(fù)雜，國際市場購買力呈現(xiàn)疲軟態(tài)勢，尤其是人民幣持續(xù)升值，這些因素給從事對外貿(mào)易的企業(yè)帶來十分嚴(yán)峻的考驗(yàn)。
　　 我國自2005年7月21日開始，實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一攬子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度。實(shí)行浮動匯率制度以來，人民幣對美元匯率累計升值超過30％，僅20

2、11年人民幣對美元升值高達(dá)5％。人民幣匯率制度改革將從事對外貿(mào)易業(yè)務(wù)的企業(yè)推至風(fēng)口浪尖，匯率波動及長期單邊升值，已經(jīng)直接影響到對外貿(mào)易企業(yè)的實(shí)際收益，對外貿(mào)易企業(yè)如何識別外匯風(fēng)險、規(guī)避外匯風(fēng)險成為日常經(jīng)營中需要面對和解決的重要問題。
　　 本文以外匯風(fēng)險研究與管理為基礎(chǔ)，結(jié)合ABC公司對外貿(mào)易遠(yuǎn)期結(jié)匯為主的突出特點(diǎn)，理論聯(lián)系實(shí)際，提出企業(yè)在對外貿(mào)易中應(yīng)對外匯風(fēng)險的管理措施。
　　 首先，以外匯風(fēng)險管理理論為基礎(chǔ)，闡述外匯

3、風(fēng)險概念、類型及外匯風(fēng)險管理原則和方法，并明確提出當(dāng)前人民幣升值會給對外貿(mào)易企業(yè)帶來直接收益影響。其次，通過對我國對外貿(mào)易環(huán)境和外匯風(fēng)險的總體影響進(jìn)行分析，量化外匯風(fēng)險的影響程度。再次，針對ABC公司的具體運(yùn)營模式和經(jīng)營特點(diǎn)，分析ABC公司承受的外匯風(fēng)險和在外匯風(fēng)險管理上的不足。最后，本文指出建立外匯風(fēng)險管理體系的必要性，并通過設(shè)立相關(guān)管理部門和明確部門職能來實(shí)現(xiàn)有效的外匯風(fēng)險管理。
　　 本文從作者多年的對外貿(mào)易從業(yè)經(jīng)驗(yàn)著手，