政策補(bǔ)貼與新產(chǎn)品創(chuàng)新——基于中國(guó)跨國(guó)企業(yè)的研究.pdf

1、創(chuàng)新是當(dāng)前中國(guó)企業(yè)擺脫“價(jià)值鏈低端”困境、提升“中國(guó)制造”的關(guān)鍵所在，也是中國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要驅(qū)動(dòng)力。跨國(guó)企業(yè)作為中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要載體之一，承擔(dān)著整合海內(nèi)外資源、技術(shù)和勞動(dòng)的重要職責(zé)，也肩負(fù)著中國(guó)走向創(chuàng)新型國(guó)家、提升整體綜合競(jìng)爭(zhēng)力的重要使命。另一方面，面臨著創(chuàng)新成本大、風(fēng)險(xiǎn)高、回報(bào)周期長(zhǎng)等缺陷，政府需要運(yùn)用合適的政策手段對(duì)企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行補(bǔ)償，以引導(dǎo)和激勵(lì)跨國(guó)企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)。所以本文通過理論與實(shí)踐相結(jié)合的方法研究中國(guó)

2、的政策補(bǔ)貼對(duì)跨國(guó)企業(yè)新產(chǎn)品創(chuàng)新的影響，具體內(nèi)容包括政府補(bǔ)貼監(jiān)管與跨國(guó)企業(yè)創(chuàng)新演化博弈分析、直接補(bǔ)貼政策效果評(píng)估、直接補(bǔ)貼量的研究、東道國(guó)間接補(bǔ)貼形式對(duì)跨國(guó)企業(yè)新產(chǎn)品創(chuàng)新的影響等內(nèi)容。本文基于地方政府部門對(duì)創(chuàng)新補(bǔ)貼監(jiān)管的不同管理模式，根據(jù)中國(guó)跨國(guó)企業(yè)創(chuàng)新實(shí)際情況，采用演化博弈理論模型建立地方政府與跨國(guó)企業(yè)間關(guān)于處罰力度、補(bǔ)貼監(jiān)管成功率、第三方舉報(bào)概率的動(dòng)態(tài)復(fù)制方程，并據(jù)此得到不同情況下跨國(guó)企業(yè)和地方政府博弈的演化穩(wěn)定策略。研究發(fā)現(xiàn)：處罰力

3、度、補(bǔ)貼監(jiān)管成功率、第三方舉報(bào)概率不僅決定了跨國(guó)企業(yè)采取騙補(bǔ)策略的比例，而且也影響著跨國(guó)企業(yè)創(chuàng)新策略選擇。地方政府部門可以根據(jù)企業(yè)選取創(chuàng)新策略所需要的條件，在演化博弈的過渡階段（非均衡階段）審時(shí)度勢(shì)、實(shí)施有效的措施以遏制跨國(guó)企業(yè)的騙補(bǔ)行為。
　　本研究主要內(nèi)容包括：⑴直接補(bǔ)貼政策的評(píng)估是對(duì)補(bǔ)貼政策的再次審視，為彌補(bǔ)政策漏洞、有效的發(fā)揮政策的激勵(lì)作用提供重要保障。實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)，整體樣本而言政策補(bǔ)貼對(duì)跨國(guó)投資企業(yè)的新產(chǎn)品創(chuàng)新存在著顯著

4、的負(fù)向影響。進(jìn)一步的研究發(fā)現(xiàn)海外投資目的的差異是造成該結(jié)論的重要原因。分資源密集型和非資源密集型企業(yè)樣本研究發(fā)現(xiàn)，政策補(bǔ)貼并沒有對(duì)資源密集型OFDI企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)產(chǎn)生顯著的影響作用，而對(duì)非資源密集型OFDI企業(yè)有顯著的正向影響；分高新技術(shù)和非技術(shù)密集型跨國(guó)企業(yè)的研究樣本發(fā)現(xiàn)，政策補(bǔ)貼顯著提升高新技術(shù)跨國(guó)企業(yè)的創(chuàng)新水平而對(duì)非技術(shù)密集型跨國(guó)企業(yè)沒有顯著影響。本文對(duì)當(dāng)前的補(bǔ)貼政策的再評(píng)估過程具有重要的啟示意義，科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼哐a(bǔ)貼再評(píng)估過程有

5、利于彌補(bǔ)政策補(bǔ)貼漏洞、合理規(guī)劃補(bǔ)貼、避免國(guó)家和政府財(cái)政資源的浪費(fèi)，從而更好的發(fā)揮政策補(bǔ)貼對(duì)OFDI企業(yè)的創(chuàng)新激勵(lì)作用。⑵基于1998-2007年的中國(guó)海外投資企業(yè)數(shù)據(jù)，本文深入探討直接政策補(bǔ)貼量對(duì)新產(chǎn)品創(chuàng)新的影響研究。研究發(fā)現(xiàn)政策補(bǔ)貼對(duì)OFDI企業(yè)的創(chuàng)新存在著基于研發(fā)強(qiáng)度的非線性的雙門檻影響，即對(duì)OFDI企業(yè)而言，存在一個(gè)基于研發(fā)強(qiáng)度（研發(fā)與銷售總額的比例）區(qū)間，當(dāng)補(bǔ)貼該區(qū)間的企業(yè)時(shí)，會(huì)促進(jìn)其創(chuàng)新能力。本文對(duì)當(dāng)前的補(bǔ)貼政策的調(diào)整具有重要

6、的啟示意義，以往的定向補(bǔ)貼方式亟需調(diào)整，決策者可以以補(bǔ)貼強(qiáng)度作為標(biāo)的，對(duì)處于合意研發(fā)區(qū)間內(nèi)的企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)貼，從而更好的發(fā)揮政策補(bǔ)貼對(duì)OFDI企業(yè)的創(chuàng)新激勵(lì)作用。⑶跨國(guó)企業(yè)的創(chuàng)新是具有階段性特征的，那么階段性的存在是否會(huì)對(duì)補(bǔ)貼與創(chuàng)新關(guān)系發(fā)生影響？本論文根據(jù)分位數(shù)方法討論不同階段創(chuàng)新水平下中國(guó)的直接政策補(bǔ)貼量對(duì)OFDI企業(yè)新產(chǎn)品創(chuàng)新的影響情況。研究結(jié)論顯示，政策補(bǔ)貼對(duì)新產(chǎn)品創(chuàng)新的影響會(huì)依據(jù)企業(yè)所處創(chuàng)新階段而發(fā)生變化，而這種變化趨勢(shì)是逐漸遞減的

7、。進(jìn)一步分跨國(guó)兼并和綠地投資企業(yè)樣本的研究發(fā)現(xiàn)，政策補(bǔ)貼對(duì)處于創(chuàng)新水平高階的跨國(guó)兼并企業(yè)的新產(chǎn)品創(chuàng)新有著顯著的促進(jìn)作用，而對(duì)處于低階的綠地投資企業(yè)創(chuàng)新有顯著的提升效用。根據(jù)歷史實(shí)證經(jīng)驗(yàn)結(jié)論顯示，政策制定者需要依據(jù)跨國(guó)企業(yè)創(chuàng)新階段的不同對(duì)補(bǔ)貼政策進(jìn)行制定，這樣才能更好的發(fā)揮政策補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的作用。該研究豐富了政策補(bǔ)貼資金的分配研究，為有效激勵(lì)跨國(guó)企業(yè)創(chuàng)新提供了有效的歷史經(jīng)驗(yàn)證據(jù)。⑷特許權(quán)使用稅是影響跨國(guó)企業(yè)創(chuàng)新的重要稅種，也是各東道國(guó)為

8、促進(jìn)跨國(guó)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和擴(kuò)散使用較多的優(yōu)惠稅收項(xiàng)目之一。以2000-2007年的中國(guó)海外投資企業(yè)為樣本，研究特許權(quán)使用稅收優(yōu)惠對(duì)中國(guó)跨國(guó)企業(yè)創(chuàng)新的影響，并進(jìn)一步探討政治關(guān)聯(lián)在二者關(guān)系上所發(fā)揮的作用。實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)，整體而言，東道國(guó)的特許使用權(quán)稅收優(yōu)惠政策并未帶動(dòng)中國(guó)跨國(guó)企業(yè)的創(chuàng)新行為，即特許權(quán)使用稅收優(yōu)惠顯著降低了中國(guó)跨國(guó)企業(yè)的研發(fā)投入并對(duì)企業(yè)的新產(chǎn)品創(chuàng)新沒有顯著影響，而政治關(guān)聯(lián)則進(jìn)一步加強(qiáng)了稅收優(yōu)惠對(duì)創(chuàng)新影響的負(fù)向作用。海外投資并不是中國(guó)