HS銀行運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、由于經(jīng)濟(jì)全球化的原因致使金融全球化也迅猛發(fā)展，尤其是21世紀(jì)以來(lái)，現(xiàn)代科技技術(shù)廣泛應(yīng)用于金融行業(yè)的管理中，大大提升了商業(yè)銀行的服務(wù)效率和金融交易水平，給人民的生活帶來(lái)了很大的便捷，但同時(shí)，商業(yè)銀行由于不正確的使用新產(chǎn)品、新技術(shù)而蒙受損失的現(xiàn)象也并不罕見(jiàn)。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)暴露出的操作風(fēng)險(xiǎn)事件也越來(lái)越多，如2006年，中國(guó)銀聯(lián)全國(guó)性跨行交易終端，因?yàn)橄到y(tǒng)故障的原因中止運(yùn)行了6小時(shí);瀘州老窖存放在中國(guó)工商銀行中州支行的1.5億元的存款被盜一空;2

2、014年6月某國(guó)有商業(yè)銀行城區(qū)支行綜合柜員利用管理漏洞，挪用銀行資金近千萬(wàn)。這些案列給商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)上、聲譽(yù)上均造成了一定的不利影響。頻發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件令人們逐漸認(rèn)識(shí)到，不合理、有漏洞的制度、流程、系統(tǒng)的存在，會(huì)讓不法分子有機(jī)可乘，運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)威脅巨大，嚴(yán)重者可能導(dǎo)致銀行的倒閉，使社會(huì)金融秩序紊亂。
　　最近幾年，由操作風(fēng)險(xiǎn)引起的銀行風(fēng)險(xiǎn)事件越來(lái)越多且涉案金額巨大，若仍不加以重視及管理，勢(shì)必會(huì)給商業(yè)銀行造成更大的損

3、害、制約其健康有序的發(fā)展。作為商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)與核心環(huán)節(jié)，運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理必須引起管理者和監(jiān)管部門的足夠重視。然而操作風(fēng)險(xiǎn)因?yàn)槠渚哂须[蔽性、分散性、難計(jì)量性的原因，由“人因”所造成的風(fēng)險(xiǎn)居多，監(jiān)管難度一直較大，但是一旦由操作風(fēng)險(xiǎn)造成損失，損失又是巨大，因此，商業(yè)銀行必須把對(duì)運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范、控制和監(jiān)管作為經(jīng)營(yíng)管理領(lǐng)域的重要環(huán)節(jié)。由于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的管理體制與所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境與國(guó)際不同，且面對(duì)的國(guó)際金融環(huán)境愈發(fā)的復(fù)雜，所

4、以應(yīng)尋求一條適應(yīng)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展的操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論。作為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)為客戶提供基礎(chǔ)的核算、清算服務(wù)，直面客戶，提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)，是銀行正常運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)。然而，在日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，由操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的損失事件卻并不少見(jiàn)。
　　本文以HS銀行為例，對(duì)HS銀行存在的運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和計(jì)量，得出員工操作有誤是面臨的主要操作風(fēng)險(xiǎn)。分析了HS銀行在會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)管理方面存在的問(wèn)題，主要有，員工管理方面的不合理:注重一般人

5、員的管理，對(duì)管理層員工的管理有待加強(qiáng)、運(yùn)營(yíng)條線員工考核機(jī)制不完善、獎(jiǎng)懲不對(duì)稱;管理層風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)等;制度與流程建設(shè)方面:會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的手段滯后、制度與流程設(shè)計(jì)的可操作性有待加強(qiáng);系統(tǒng)缺乏風(fēng)險(xiǎn)管控能力;相關(guān)制度執(zhí)行力有待加強(qiáng);未建立完善的風(fēng)險(xiǎn)體系，員工在對(duì)外部客戶審查和識(shí)別上的能力有待提高等。從而有針對(duì)性的提出改進(jìn)建議:培育良好的合規(guī)文化氛圍、加強(qiáng)前后臺(tái)員工相關(guān)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)、建立有效的績(jī)效考核與激勵(lì)機(jī)制、加快提升系統(tǒng)的優(yōu)