論隱名投資中股東資格之認(rèn)定——以張某訴陸某等股權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股糾紛案為例.pdf

1、由于我國(guó)公司登記采取形式審查，往往出現(xiàn)實(shí)際投資人與登記投資人不一致的情形，這就出現(xiàn)了隱名投資者與顯名投資者兩種不同的投資者身份，二者因股東資格認(rèn)定問(wèn)題而對(duì)簿公堂的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。但遺憾的是，由于我國(guó)公司法律制度不夠完善，對(duì)如何認(rèn)定公司股東資格至今仍有不少疑義。加之我國(guó)公司的設(shè)立和運(yùn)作極不規(guī)范，審判實(shí)踐中認(rèn)定難度較大，各地做法不一，給處理這類糾紛造成了一定的混亂，亟需統(tǒng)一。這幾年，無(wú)論是理論界還是司法實(shí)務(wù)界對(duì)“隱名投資中股東資格之認(rèn)定”這一

2、問(wèn)題有不少研究，也提出了諸如“形式要件說(shuō)”、“實(shí)質(zhì)要件說(shuō)”和“雙重標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)”等觀點(diǎn)。這些觀點(diǎn)，在一定程度上對(duì)理論界和司法實(shí)踐認(rèn)識(shí)和判定股東資格有一定的幫助，但是也存在一些不合理的地方。本文試圖從一個(gè)隱名投資中股東資格之認(rèn)定的典型案例出發(fā)，分析上述觀點(diǎn)在處理我國(guó)司法實(shí)踐將會(huì)存在的問(wèn)題，并試圖探討出一種更科學(xué)、更有效的辦法或觀點(diǎn)。
　　 本文共分五部分，首先，在引言部分對(duì)本文主題詞的表述進(jìn)行了澄清，也一并歸納了五個(gè)產(chǎn)生隱名投資現(xiàn)象的原

3、因。接著，第一部分為案件介紹和爭(zhēng)議焦點(diǎn)，提出了本文需要解決的幾個(gè)問(wèn)題：該如何認(rèn)定隱名投資中股東的資格問(wèn)題呢?是認(rèn)定顯名投資人具有公司股東資格還是認(rèn)定隱名投資人的公司股東資格?抑或有的情況下認(rèn)定顯名投資人的股東資格，而在有的時(shí)候認(rèn)定隱名投資人的股東資格?這樣的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)又是什么?第二部分對(duì)隱名投資、隱名投資人在概念或法律特征上進(jìn)行了界定，此外還對(duì)顯名投資人、掛名股東、干股股東、冒名股東等概念進(jìn)行了區(qū)分。第三部分為提出對(duì)策部分，首先介紹我國(guó)現(xiàn)

4、行立法中股東資格應(yīng)當(dāng)具備的條件，再是介紹在具體認(rèn)定股東資格上現(xiàn)行法學(xué)理論和司法實(shí)踐中普遍贊成的三種標(biāo)準(zhǔn)：即“形式要件說(shuō)”、“實(shí)質(zhì)要件說(shuō)”和“雙重標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)”，最后指出上述三種辦法存在的問(wèn)題并提出“二步法”。“二步法”是指，第一步在股東資格的認(rèn)定問(wèn)題上，采取一般優(yōu)先適用形式要件而實(shí)質(zhì)要件個(gè)別特殊適用的辦法，即一般應(yīng)認(rèn)定顯名投資人為股東，隱名投資人只有在具備特定條件下才能認(rèn)定其為股東。第二步通過(guò)公司法當(dāng)中的股東表決權(quán)代理制度、民法當(dāng)中的表見(jiàn)代理