S集團(tuán)資金集中管理優(yōu)化研究.pdf

1、S集團(tuán)是一家于1998年重組合并成立的上中下游一體化的特大型石油石化企業(yè)集團(tuán)。作為大型國有集團(tuán)，S集團(tuán)一直將資金管理作為日常經(jīng)營管理的重點。2009年，S集團(tuán)資金集中管理系統(tǒng)全面上線，在此基礎(chǔ)上實現(xiàn)了集團(tuán)內(nèi)部的資金運行體系的協(xié)調(diào)一致。雖然資金集中管理取得了一些成果，但不可否認(rèn)，該資金系統(tǒng)還有許多不足。這些不足降低了資金集中管理的效果，該體系需要進(jìn)一步改進(jìn)。國內(nèi)學(xué)界對大型集團(tuán)的資金集中管理項目的優(yōu)化改進(jìn)研究較少，因此，本文有一定的理論意義

2、和現(xiàn)實意義。
　　本文以S集團(tuán)為案例研究對象，對S集團(tuán)資金集中管理進(jìn)行優(yōu)化。本文結(jié)合筆者管理工作實際，利用交易成本理論及其在資金集中方面的延伸理論一內(nèi)部資本市場理論為研究手段，通過資金管理評價體系，深入剖析S集團(tuán)資金集中管理在風(fēng)險控制、資金籌集成本、資金的流動性和收益性以及信息系統(tǒng)建設(shè)中存在的問題和成因，并提出相對應(yīng)的對策和建議。本文認(rèn)為，S集團(tuán)資金集中管理存在的問題主要集中在資金管理風(fēng)險、資金使用成本、資金收益性及流動性等一些方

3、面，具體表現(xiàn)在未建立起資金安全的風(fēng)險防范體系，資金籌集成本仍有下降空間，資金流動性和收益性仍需加強(qiáng)，配套信息系統(tǒng)仍有改進(jìn)空間等方面。
　　鑒于上述分析，本文提出的集團(tuán)資金集中管理的優(yōu)化措施主要包括:加強(qiáng)基于風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)和體系的資金風(fēng)險管理、改造“資金池”運作形式以降低資金使用成本、強(qiáng)化集團(tuán)財務(wù)公司非銀行金融機(jī)構(gòu)的專業(yè)化職能、加強(qiáng)公司愿景導(dǎo)向的人才隊伍管理體系建設(shè)、加強(qiáng)全流程運作的資金集中管理信息化建設(shè)五個方面。相信S集團(tuán)通過對以上