中小企業(yè)貸款償還能力預(yù)警研究.pdf

1、目前，全球經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境正經(jīng)歷快速?gòu)?fù)雜的動(dòng)態(tài)變化，令銀行面臨著比以往更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。本文以銀行存在的八大信貸風(fēng)險(xiǎn)之一：中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)為切入點(diǎn)，闡述了中小企業(yè)存在的先天不足，接著從實(shí)際出發(fā)，選取中小企業(yè)發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)前有顯著預(yù)警作用的且敏感度較高的指標(biāo)，運(yùn)用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)的方法，結(jié)合文獻(xiàn)研究的結(jié)果，構(gòu)建反映企業(yè)系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型，完整全面地描述中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的演變過(guò)程及發(fā)展路徑及變量間的相互關(guān)系，并構(gòu)建反映信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的系統(tǒng)流圖。
　

2、　然后通過(guò)獲取企業(yè)歷年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)流位變量進(jìn)行賦值，同時(shí)計(jì)算常量，并得出相應(yīng)的表函數(shù)，之后運(yùn)用Vensim軟件進(jìn)行仿真模擬，首先是對(duì)模型的合理有效性進(jìn)行相關(guān)的歷史檢驗(yàn)，通過(guò)檢驗(yàn)后預(yù)測(cè)中小企業(yè)在未來(lái)幾年的關(guān)鍵財(cái)務(wù)預(yù)警指標(biāo)變化情況，并將2014年《企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值》作為預(yù)警閾值，分析預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)與預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)值的關(guān)系，確定企業(yè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)大小，這樣我們就構(gòu)建一個(gè)完整全面的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。通過(guò)此系統(tǒng)我們可以確定企業(yè)各項(xiàng)能力是否正常及可能存在的問(wèn)題，從

3、而得出企業(yè)未來(lái)是否應(yīng)該得到銀行貸后部門的重點(diǎn)關(guān)注。
　　最后本文選擇江西當(dāng)?shù)刂腗企業(yè)來(lái)驗(yàn)證模型的有效性，將系統(tǒng)運(yùn)用到實(shí)際的企業(yè)中，在實(shí)際的運(yùn)用中不斷調(diào)適模型，使模型更符合企業(yè)的現(xiàn)實(shí)狀況，并得出結(jié)論：M企業(yè)獲利和償債能力表現(xiàn)良好，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均處于行業(yè)平均及以上，而營(yíng)運(yùn)能力則存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是存貨及總資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)效率，在未來(lái)五年內(nèi)，銀行應(yīng)對(duì)其保持持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，并且可以每個(gè)季度都對(duì)對(duì)營(yíng)運(yùn)能力的指標(biāo)進(jìn)行評(píng)測(cè)，防止其突然惡化，引發(fā)獲