企業(yè)債券相關(guān)法律法規(guī)匯編

1、1企業(yè)債券相關(guān)法規(guī)匯總 企業(yè)債券相關(guān)法規(guī)匯總目錄 目錄第一部分 第一部分 法律及行政法規(guī) 法律及行政法規(guī) ........................... ...........................1一、 公司法（略）...............................................................................................1 二、 證券

2、法（略）...............................................................................................1三、 企業(yè)債券管理條例（1993.8.2）...............................................................1第二部分 第二部分 發(fā)改委相關(guān)規(guī)定 發(fā)改委相關(guān)規(guī)定 .........

3、.................. ...........................4一、國家發(fā)展改革委關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)企業(yè)債券管理工作的通知（發(fā)改財金[2004]1134 號） .........................................................................................4 二、國家發(fā)展改革委關(guān)于下達(dá) 2007 年第一批企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模及發(fā)

4、行核準(zhǔn)有關(guān)問題的通知（發(fā)改財金[2007]602 號） .......................................................8三、國家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項的通知（發(fā)改財金[2008]7 號） .................................................................10四、國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一

5、步加強(qiáng)企業(yè)債券本息兌付工作的通知（發(fā)改辦財金[2009]2737 號） ...........................................................................12 五、國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范地方政府投融資平臺公司發(fā)行債券行為有關(guān)問題的通知（發(fā)改辦財金[2010]2881 號） ...............................12六、國家發(fā)展改革委辦

6、公廳關(guān)于利用債券融資支持保障性住房建設(shè)有關(guān)問題的通知（發(fā)改辦財金[2011]1388 號） ...........................................................14 七、國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)債券存續(xù)期監(jiān)管工作有關(guān)問題的通知（發(fā)改辦財金[2011]1765 號） .......................................................

7、15八、國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)發(fā)債過程中信用建設(shè)的通知（發(fā)改辦財金[2012]2804 號） ...................................................................................17九、國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化企業(yè)債券風(fēng)險防范管理有關(guān)問 題的通知（發(fā)改辦財金[2012]3451 號） ..........................

8、.................................18十、2013 年改進(jìn)企業(yè)債券發(fā)行審核工作的初步考慮（發(fā)改財經(jīng)〔2013〕742號）.......................................................................................................................21 十一、關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)企業(yè)債券發(fā)行審核工作的通

9、知（發(fā)改辦財金〔2013〕957 號）--2013 年 4 月 19 日發(fā)布 ......................................................23第三部分 第三部分 銀行間債券市場相關(guān)規(guī)定 銀行間債券市場相關(guān)規(guī)定 .................. ..................26 26一、銀行間債券市場公司債券發(fā)行、登記托管、交易流通操作細(xì)則（中債字[2008]8 號） .....

10、................................................................................................26第四部分 第四部分 交易所相關(guān)規(guī)定 交易所相關(guān)規(guī)定 .......................... ..........................34 34一、上海證券交易所公司債券上市規(guī)則（2009 年修訂版）..........

11、................343第十二條 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合下列條件：(一)企業(yè)規(guī)模達(dá)到國家規(guī)定的要求；(二)企業(yè)財務(wù)會計制度符合國家規(guī)定；(三)具有償債能力;(四)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好,發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)三年盈利；(五)所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策。第十三條 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券應(yīng)當(dāng)制訂發(fā)行章程。發(fā)行章程應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：(一)企業(yè)的名稱、住所、經(jīng)營范圍、法定代表人；(二)企業(yè)近三年的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展的基本情況；(三)財

12、務(wù)報告；(四)企業(yè)自有資產(chǎn)凈值；(五)籌集資金的用途；(六)效益預(yù)測；(七)發(fā)行對象、時間、期限、方式；(八)債券的種類及期限；(九)債券的利率；(十)債券總面額；(十一)還本付息方式；(十二)審批機(jī)關(guān)要求載明的其他事項。第十四條 企業(yè)申請發(fā)行企業(yè)債券，應(yīng)當(dāng)向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)報送下列文件：(一)發(fā)行企業(yè)債券的申請書；(二)營業(yè)執(zhí)照；(三)發(fā)行章程；(四)經(jīng)會計師事務(wù)所審計的企業(yè)近三年的財務(wù)報告；(五)審批機(jī)關(guān)要求提供的其他材料。企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券

13、用于固定資產(chǎn)投資，按照國家有關(guān)規(guī)定需要經(jīng)有關(guān)部門審批的，還應(yīng)當(dāng)報送有關(guān)部門的審批文件。第十五條 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券應(yīng)當(dāng)公布經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的發(fā)行章程。企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，可以向經(jīng)認(rèn)可的債券評信機(jī)構(gòu)申請信用評級。第十六條 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值。第十七條 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券用于固定資產(chǎn)投資的，依照國家有關(guān)固定資產(chǎn)投資的規(guī)定辦理。第十八條 企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的百分之四十。第十九條 任