商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理辦法參考模板

1、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理暫行辦法第一章總則第一條為把XXXX辦成真正的國有商業(yè)銀行，建立自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的經(jīng)營機(jī)制，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和人民銀行有關(guān)對(duì)國有商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的要求，特制定本辦法。第二條本辦法適用于各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行（含哈爾濱、沈陽、西安、武漢、廣州、長春、南京、成都、新疆兵團(tuán)分行，濟(jì)南、杭州分行，珠海、汕頭、蘇州分行）；上海、深圳、西藏分行和總行營業(yè)部、海外

2、分行可參照本辦法執(zhí)行。各分行根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)下自主決定可行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理方式。第三條本辦法適用于人民幣業(yè)務(wù)。外匯業(yè)務(wù)按人民銀行外匯資產(chǎn)負(fù)債比例管理辦法執(zhí)行。第四條本辦法的制定主要體現(xiàn)以下原則：根據(jù)人民銀行的要求，現(xiàn)行的是資產(chǎn)負(fù)債比例管理基礎(chǔ)上的規(guī)模管理，是向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變過程中的過渡性辦法。1.系統(tǒng)性。資產(chǎn)負(fù)債比例管理不僅是資金計(jì)劃的單項(xiàng)管理，而且也是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債所涉及的主要業(yè)務(wù)進(jìn)行全面系統(tǒng)的綜合管理。2.自律性。促進(jìn)XXXX逐步建

3、立商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制，使XXXX資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)符合商業(yè)銀行的基本要求。3.效益性。完善XXXX內(nèi)部各項(xiàng)管理，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高XXXX整體經(jīng)濟(jì)效益。第五條XXXX按照人民銀行有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定接受監(jiān)管，各分行接受人民銀行當(dāng)?shù)胤中械谋O(jiān)管。第六條遇到重大社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化和人民銀行重大政策調(diào)整，總行將調(diào)整本辦法。第二章資產(chǎn)負(fù)債比例管理的指標(biāo)體系第七條資產(chǎn)負(fù)債比例管理的指標(biāo)體系包括考核指標(biāo)和監(jiān)測指標(biāo)兩類?？己酥笜?biāo)包括存貸款增量比例、信貸

4、資產(chǎn)質(zhì)量比例、利息收回率、備付金比例、拆借資金比例、資金調(diào)度計(jì)劃完成率。監(jiān)測指標(biāo)包括存貸款余額比例、存款市場占有率、中長期貸款比例、專項(xiàng)貸款完成率、資產(chǎn)利潤率（以上比例計(jì)算公式見附表）?？己酥笜?biāo)的執(zhí)行結(jié)果與存貨比例掛鉤。監(jiān)測指標(biāo)用以分析和評(píng)價(jià)各分行的資產(chǎn)負(fù)債比例執(zhí)行情況。3.單一客戶未核銷貸款呆帳余額200萬元（含200萬元）以上。第十八條根據(jù)人民銀行的要求和總行的有關(guān)規(guī)定，各分行要加強(qiáng)轄內(nèi)行在人民銀行開戶管理，保持適當(dāng)備付金，減少無息

5、和低息資金占用。超額備付金要及時(shí)調(diào)整。各分行要按時(shí)足額上繳二級(jí)準(zhǔn)備金。第十九條積極開展債券業(yè)務(wù)，根據(jù)總行授權(quán)，依法參與債券市場。按季分類上報(bào)債券投資余額和交易量。第二十條未經(jīng)總行授權(quán)，不得辦理同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。第二十一條在清理資金來源和運(yùn)用和基礎(chǔ)上，嚴(yán)格控制新增非盈利資產(chǎn)的占用量和比重。對(duì)存貨軋差后剩余資金用途不明的，總行有權(quán)要求及時(shí)報(bào)告，并增加收回借款或上存計(jì)劃。對(duì)非信貸資產(chǎn)占用結(jié)構(gòu)要按季分析說明。第二十二條各分行當(dāng)年新增應(yīng)收利息和虧損視

6、同存款減少，計(jì)算和考核存貸款增量比例時(shí)按50％相應(yīng)扣除。第五章存貸款比例管理第二十三條存貨比例管理與貸款限額管理并存，相互關(guān)聯(lián)。第二十四條本辦法所指存款包括企業(yè)存款、農(nóng)業(yè)存款、儲(chǔ)蓄存款，不包括農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)存款和準(zhǔn)備金；所指貸款包括各項(xiàng)農(nóng)業(yè)貸款、工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款、其他貸款、基建技改貸款和政策性住房貸款等。其口徑與信貸項(xiàng)目電報(bào)統(tǒng)計(jì)口徑一致。第二十五條總行確定各分行存貸款增量比例的基本原則是：兼顧歷史，效益傾斜，逐步降低資產(chǎn)質(zhì)

7、量差、經(jīng)營效益低、超負(fù)荷經(jīng)營的分行的存貸款余額比例。第二十六條總行確定年度基礎(chǔ)貸款規(guī)模和增量存貸比例力求體現(xiàn)區(qū)別對(duì)待的原則，根據(jù)各分行上年正常貸款占全國的正常貸款比重和支農(nóng)貸款投放量，并考慮存貸款余額比例、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營效益三項(xiàng)因素，確定各分行本年度基礎(chǔ)貸款規(guī)模。該規(guī)模與本年度存款增量計(jì)劃之比形成本年度增量基本比例，原則上不超過75％?；A(chǔ)貸款規(guī)模原則上不予調(diào)減。第二十七條在完成總行核定存款計(jì)劃的前提下，總行根據(jù)以下因素，對(duì)各分行超計(jì)劃