我國農民資金互助合作組織的可持續(xù)發(fā)展研究

1、口蓬雹圇函秘。l我國農民資金互助合作組可持續(xù)發(fā)展研究傅昌鑾隨著我國農民收入的不斷增加，農村產業(yè)結構的調整，新農村建設的步伐不斷加快，但是各地農民在經濟發(fā)展過程中，卻面臨資金、技術、人力資本等的瓶頸約束。尤其資金問題是最大的瓶頸，以至于阻礙了技術與人力資本等因素的發(fā)展。目前，我國努力建設多層次農村金融體系，但由于小農戶與大市場銜接的矛盾以及農民自身缺少抵押物和金融發(fā)展的路徑依賴等原因，從正規(guī)金融機構貸款手續(xù)也比較繁雜，農民取得資金比較困難

2、，農戶大量的有效需求沒有得到充分滿足。農村民問各類非銀行金融機構雖然在一定程度上滿足了農民的一些信貸需求，但由于其自身原因，也曾引發(fā)了金融風險和社會動蕩，不利于農村經濟與社會的穩(wěn)定。從2004年起，中央連續(xù)七個l號文件提出鼓勵農民發(fā)展多種形式微型金融組織。在對已有的農村金融機構進行多次改革都無法解決農民融資難問題的情況下，2006年中央1號文件提出“引導農戶發(fā)展資金互助組織”，各地農民在中央政策的鼓勵和地方政府的引導下，紛紛成立資金互助

3、組織。本文首先分析了目前我國農民資金互助合作組織發(fā)展的現狀與面臨的主要問題，其次總結了目前農民資金互助組織發(fā)展的主要模式與實踐經驗，最后提出了進一步更好發(fā)展我國農民資金互助組織的政策建議。一、我國農民資金互助合作組織發(fā)展面臨的問題1缺乏資金來源渠道。目前農民資金互助合作組織無法滿足農村發(fā)展對資金的需求，急需擴充融資渠道。而且農民資金互助合作組織執(zhí)行著與農村信用社相當或略低的借款利率，利率上沒有顯著的優(yōu)勢。2缺乏明確的目標定位。國家發(fā)展農

4、民資金互助合作組織的目的是為了滿足廣大農村中低收入人群的金融服務需求，而非以盈利為目的。但是，目前各地方的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及一些較大的私營公司對建立農村資金互助組織表現出了極大的熱情，但其絕大部分發(fā)展目的是為了追求自身的利潤，這樣就很難做到真正為農民服務的目的，甚至會擾亂金融秩序，加大金融風險。3缺乏利益激勵機制。在現代市場經濟條件下，資金互助合作組織的參與者愿意參與合作的目的，除了能享受組織提供的金融服務外，更重要的應該是利益上的誘因。但是銀

5、監(jiān)會要求的分配紅利的比例原則卻無法激4薪農村建設織的勵社員參與的積極性。4缺乏專業(yè)金融類人才。由于農民資金互助合作組織的發(fā)展涉及廣大農戶的切身利益，同時，資金運作政策要求高、操作程序繁雜，而且不同農戶使用發(fā)展互助資金的情況不同，因此，必須有懂得金融知識的專業(yè)人才以及具備一定財會基礎的財務人員。但是目前，資金合作組織缺乏這類人才。5缺乏清晰的產權關系。有些農民資金互助合作組織在發(fā)展過程中，面臨組織產權關系不清晰的問題，而且法律也未明文約束

6、組織的經營者。政府在農民資金互助合作組織中扮演的角色一直模糊不清，在這些信息不對稱的情況下就很可能誘發(fā)道德風險。二、目前我國農民資金互助合作組織發(fā)展的主要類型與管理模式目前我國農民資金互助組織的發(fā)展大體上分為三類，第一類是由國務院扶貧辦與財政部在各貧困縣推行“貧困資金扶助項目”所設立的金融互助合作組織；第二類是由銀監(jiān)會批準并接受其監(jiān)管，同時在工商所注冊的農民資金互助社。這種組織由于其準入門檻較高，在全國的數量不多；第三類是未在銀監(jiān)會注冊

7、的農村民間金融互助合作組織。這類組織主要有以下一些模式：1民政部門注冊登記或工商部門注冊登記的模式。農民資金互助合作社經縣(市、區(qū))農經部門批準，在民政部門辦理民辦非企業(yè)法人注冊登記，如果條件成熟，要在工商部門注冊登記。目前比較典型的地方是江蘇鹽城市農民資金互助合作社，其開始在民政部門辦理民辦非企業(yè)法人注冊登記，目前正準備參照農民專業(yè)合作社試行在工商部門注冊登記。2聯合會統(tǒng)一管理模式。農民資金互助合作社由農民資金互助合作社聯合會統(tǒng)一管理

8、，是一家社團法人組織，成員包括其農民專業(yè)合作社和資金互助合作社，以及涉農行業(yè)的龍頭企業(yè)、機關單位(縣農委、縣財政局、縣T商局等)和銀行會員(縣人行、縣農發(fā)行等)。聯合會采取民主管理，風險自控，其主要職責是整合縣內涉農資源，為資金互助合作社引貸融資服務，同時加強各專業(yè)合作社的協作，做好為各專業(yè)合作社的資金、技術與市場等方面的服務。三、我國農民資金互助合作組織發(fā)展的實踐經驗萬方數據新成村建設我@朱良資公1徹合何組僅偽叮精微絞Jl研究傅昌盛隨

9、著我闊農民收入的不斷增加，農村產業(yè)結構的調整，新農村建設的步伐不斷加快.但是各地農民在經濟發(fā)展過程中，卻面臨資金、技術、人力資本等的瓶頸約束。尤其資金問黯是最大的瓶頸，以~于阻礙了技術與人力資本等因素的發(fā)展。目前，我國努力建設多層次農村金融體系，自由于小農戶與大市場銜接的矛盾以及農民自身缺少抵押物和金融發(fā)展的路徑依賴等原因，從正規(guī)金融機構貸款子續(xù)也比較繁雜，農民取得資金比較困難，農戶大量的有放需求沒有得到充分滿足。農村民間各類非銀行金融

10、機構雖然在…定程度上滿足了農民的…些信貸需求，但由于其自身原因，也曾引發(fā)了金融風險和社會動蕩，不利于農村經濟與社會的穩(wěn)定。從2004年起，巾央連續(xù)七個l號文件提出鼓勵農民發(fā)展多種形式做型金融姐伊織、川3在對日有的農村金融機構進行多次改革都無法解決農民融資難問題的情況下，200侃M年f.φ中央l號文件掘i出il‘“‘引導農戶發(fā)展資金互助組伊織、紛扮成立資金互助組織O本文首先分析了目前我罔農民資金互助合作組織發(fā)展的現狀與面臨的主要問題，其次

11、總結了目前農民資金互助組織發(fā)展的主要模式與實踐經驗，最后提出了進→步更好發(fā)展我國農民資金互助組織的政策建議3一、我閣農民資金主主助合作組織發(fā)展面臨的問題1.缺乏資金來掘渠道。目前農民資金互助合作組織無法滿足農村發(fā)展對資金的需求，急需擴充融資渠道。而且農民資金互助合作組織執(zhí)行著與農村信用社相當或略低的借款利率，利率上沒有顯著的優(yōu)勢。2.缺乏明確的目標定位。國家發(fā)展農民資金互助合作組織的目的是為了滿足廣大農村中低收入人群的金融服務需求，而非

12、以盈利為目的。但是，目前各地方的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及…些較大的私營公司對建立農村資金互助組織表現出了極大的熱情.但其絕大部分發(fā)展目的是為了追求自身的利潤，這樣就很難做到真正為農民服務的目的，甚至會擾亂金融秩序，加大金融風險。3.缺乏利益激勵機制。在現代市場經濟條件下，資金互助合作組織的參與者服意參與合作的目的，除了能辜受組織提供的金融服務外，更重要的應該是利益上的誘因。但是銀監(jiān)會要求的分配紅利的比例原則卻無法撒4勵社員參與的機極性。4.缺乏專業(yè)金

13、融類人才。由于農民資金互助合作組織的發(fā)展涉及廣大農戶的切身利益，同時，資金運作政策要求商、操作程序繁雜，而且不問農戶使用發(fā)騰互助資金的情況不間，因此，必須有懂得金融知識的專業(yè)人才以及具備一定財會基礎的財務人員。但是目前，資金合作組織缺乏這類人才。5.缺乏清晰的產權關系3有些農民資金互助合作組織在發(fā)展過程中，面臨組織產權關系不清晰的問題，而且法律也米明文約束組織的經營者。政府在農民資金互助合作組織中扮演的角色一直模糊不清，在這些信息不對稱

14、的情況下就很可能誘發(fā)道德風險O二、目前我國農民資金互助食作組織發(fā)展的主要提盟與管理模式目前我國農民資金互助組織的發(fā)展大體上分為三類，第一類是由回務院扶貧辦與財政部在各貧回縣推行“貧閑資金扶助項目“所設立的金融互助合作組織第一類是由銀監(jiān)會批準并接受其臟臂，同時在工商所注冊的農民資金互助杖。這種組織由于其準入門欖較高，在全闊的數最不多第二類是米在銀J!iI會注冊的農村民間金融互助合作組織。這類組織主要有以下一些甚模式:1.民政部門改冊登記或

15、工商部門注冊費i己的模式。農民資金互助合作社經縣(市、區(qū))農經部門批準，在民政部門辦理民辦非企業(yè)法人注冊費記，如果條件成熟，要在工商部門注冊登記二目前比較典型的地方是江蘇敖城市農民資金互助合作壯，其開始在民政部門辦理民舟、非企業(yè)法人注冊登記，目前正準備參照農民專業(yè)合作社試行在工商部門莊冊登記。2.聯合會統(tǒng)一管理模式。農民資金互助合作社由農民資金互助合作社聯合會統(tǒng)一管理，是一家社團法人組織，成員包括其農民專業(yè)合作社和資金互助合作杜.以及渺

16、農行業(yè)的龍頭企業(yè)、機關單位(縣農委、縣財政局、縣t商局等)和銀行會員(縣人行、縣農發(fā)行等)0聯合會采取民主管理，風險自控，其主要職責是幫合縣內涉農資源，為資金互助合作社引貸融資服務，同時加強各專業(yè)合作社的協作，做好為各專業(yè)合作社的資金、技術與市場等方面的服務。五、我國農民資金互助合作組織發(fā)騰的實踐經驗1“11”模式。堅持以資金互助合作社促進生產合作社發(fā)展，將生產合作社與市場密切聯系，帶動資金運轉，發(fā)展農村產業(yè)，帶動農民增收致富。比如，山

17、東省無棣縣采取的是“11”模式，其資金運作基本良好，借貸手續(xù)規(guī)范，目前沒有不良貸款；為社員提供統(tǒng)一生產資料服務、統(tǒng)一銷售農副產品服務，降低了生產成本，深受社員的歡迎。2“12”模式，即在一個專業(yè)合作社內設立資金互助社和風險救助基金。比如，浙江瑞安市梅嶼蔬菜合作社，該社設有兩種互助資金：一種是風險救助基金，主要是對合作社成員種植遭受自然災害進行風險補償，參與成員按照蔬菜種植面積每畝每年出資30元，基金設立時共籌集基金15萬元。另一種是資金

18、互助社，資金互助社設立時籌集資金70萬元，社員入股最多不超過總股份的20％，最少200元／股。3“賒購賒銷”模式，即合作社成員之間以賒購賒銷為紐帶形成的融資互助機制。其中，一種是實行賒銷回購補償。合作社先墊付資金給成員賒銷農業(yè)生產資料，再通過回購成員的農產品收回墊付的賒銷款，為成員發(fā)展生產提供資金信用服務。另一種是有償調劑購銷賬款。合作社通過有償的辦法鼓勵有條件的成員將銷售給合作社的農產品結余賬款留存在合作社，由合作社有償或無償支持缺錢

19、的成員購買生產資料，發(fā)展專業(yè)生產。四、我國農民資金互助合作組織發(fā)展的原則1堅持“專業(yè)合作信用合作”的原則。這是推動農業(yè)規(guī)?；I(yè)化經營的重要手段。目前的農民專業(yè)合作社是基于生產、銷售上的專業(yè)合作，而農民資金互助合作組織的成立，是在專業(yè)合作的基礎上新增信用合作。資金合作與農業(yè)產業(yè)相結合是推動農業(yè)向規(guī)?；?、專業(yè)化發(fā)展的必然選擇。2堅持民間資本與農業(yè)產業(yè)鏈的直接融合原則。這是彌補農村金融服務不足、實現民間資本產業(yè)化的必由之路。農民資金互助合

20、作組織通過“草根”合作，可以集聚、激活農村民間資本，促進資本與合作社的農業(yè)產業(yè)鏈直接結合，彌補農村金融服務不足。在具體操作上，一方面，注意將農民資金互助合作組織建立在農業(yè)的產業(yè)鏈、信息網上，積極鼓勵農民專業(yè)合作組織領辦人、村干部參與發(fā)起；另一方面，注意優(yōu)化股權結構，嚴格按照單個農民社員持股比例不得超過10％的要求，防止一股獨大，一人控制。3堅持資金的“互助合作社員制區(qū)域性”原則。這是有效控制金融風險的重要舉措。資金互助合作組織堅持“互助

21、合作性”、“社員制”、“區(qū)域性”原則，有良好的合作互助機制，僅向特定對象吸收存款、發(fā)放貸款，不僅有利于控制合作社規(guī)模，也有利于控制風險，可以將風險牢牢控制在較小區(qū)域內。4堅持與新型農村金融機構的合作原則。這是彌補我國農民資金互助合作組織資金缺乏的重要渠道。農民資金互助合作組織作為一個法人整體與小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、農村商業(yè)銀行等新型金融機構加強互惠合作，進行資金的存款與借貸合作，為農民資金互助合作組織的可持續(xù)發(fā)展提供資金支持。五、我國

22、農民資金互助合作組織發(fā)展的政策建議1成立專門的農民資金互助合作組織領導機構。建議可以由各省金融辦成立組織領導機構，為農民資金互助合作組織的主管部門，行使指導、管理、監(jiān)管等職能。工商部門負責注冊登記部門、年檢等相關工作，其他相關部門協同主管部門做好日常監(jiān)管等工作。2各級政府應給予相關政策支持并正確發(fā)揮政府的能動作用。政府應該加大對農民資金互助合作組織的財政資金投入，各級財政和金融機構應給予農民資金互助合作組織的生存和可持續(xù)發(fā)展的相關政策扶

23、持。金融機構對農民資金互助合作組織的貸款不應執(zhí)行同行業(yè)銀行拆借貸款政策，建議應是無息的。農民資金互助合作組織用金融機構提供的無息貸款和收取農民貸款利息的資金，維持自身生存和發(fā)展。3堅持資金封閉運行，嚴格控制風險。首先，資金合作組織支付給社員的互助資金利率不高于銀行同期同檔次存款利率，向社員收取的資金占用費要略低于當地農村信用社(農村合作銀行)同期同檔次貸款利率。其次，嚴格控制互助合作組織規(guī)模，吸納基礎股金和互助金的規(guī)模依據社員資金需求確

24、定；資金的調劑嚴格限定于合作社內部成員，絕對禁止向社外單位或個人調劑資金。嚴格控制資金在社員內部封閉運行，建立備付金、資產損失準備制度，嚴格控制風險。還有，申請互助資金的額度實行資本約束比例控制原則，對自然人社員的個人貸款定額不得超過互助資金總額的15％，社員申請貸款需由社內其他社員提供擔保。加強互助金投放管理，互助金投放5萬元及以下的比例原則上不得少于70％；建立內部稽核制度，監(jiān)事會負責本社內部稽核工作；定期進行債權債務及財產清查；切

25、實加強安全防范設施和內部控制制度建設。4建立完善考核評價體系。將規(guī)?？刂?、風險控制、法人治理結構及其有效運行、基礎管理、盈余分配等納入考核范圍，形成考核體系。對符合規(guī)定、風險控制良好的資金合作組織予以鼓勵支持；對不完全符合文件規(guī)定、風險控制不力的資金合作組織，指導其完善、提高；對管理混亂、風險控制較差的資金合作組織，責令整改，直至停業(yè)。(作者單位：浙江外國語學院國際工商管理學院)5萬方數據1.“11“模式O堅持以資金互助合作社促進生產合

26、作社發(fā)展，將生產合作社與市場密切聯系，帶動資金運轉，發(fā)展農村產業(yè)，帶動農民增收致富。比如，山東省無楝縣采取的是“11“模式，其資金運作基本良好，借貸手鏡規(guī)范，目前沒有不良貸款為社員提供統(tǒng)…生產資料服務、統(tǒng)一銷售農副產品服務，降低了生產成本，深受社員的歡迎。2.“12“模式，即在一個專業(yè)合作社內設立資金互助社和風險救助蒜金。比如，浙江瑞安市梅嶼蔬菜合作社，該社設有兩種互助資金:一種是風險救助慕余，是對合作壯成員種植遭受自然災害進行風險補償

27、，參與成員按照蔬菜種植面積每商每年出資30元，基金設立時共籌集慕金15萬元。另一種是資金互助杖，資金互助社設立時籌集資金70萬元，杜員人股最多不屈過總股份的20%，最少200元股。3.“除購除銷“模式，即合作社成員之間以除購除銷為紐帶形成的融資互助機制。其中，一種是實行除銷回購補償。合作杜先墊付資金給成員除銷農業(yè)生產資料，再通過回購成員的農產品收回墊付的貽銷款，為成員發(fā)展生產提供資金借用服務。另一種是有償調劑購銷賬款。合作社通過有償的辦

28、法鼓勵有條件的成員將銷售給合作社的農產品結余賬款留存在合作社，由合作社有償或無償支持缺錢的成員購買生產資料，發(fā)展專業(yè)生產。四、我國農民資金直助合作組織發(fā)踹的原則l堅持“專業(yè)合作信用合作“的原則。這是推動農業(yè)規(guī)?；?、專業(yè)化經營的宣言要手段。目前的農民專業(yè)合作社是基于生產、銷售上的專業(yè)合作，而農民資金互助合作組織的成立，是在專業(yè)合作的基礎上新增信用合作。資金合作與農業(yè)產業(yè)相結合是椎動農業(yè)向現模化、專業(yè)化發(fā)展的必然選擇。2.堅持民|同資本與農

29、業(yè)產業(yè)鏈的直接融合原則。是彌補農村金融服務不足、實現民間資本產illt.化的必由之路。農民資金互助合作組織通過“草根“合作，可以集聚、激活農村民間資本，促進資本與合作社的農業(yè)產業(yè)鏈直接結合，彌補農村金融服務不足。在具體操作上，一方面，注意將農民資金互助合作組織建立在農業(yè)的產業(yè)鏈、信息網上，積極鼓勵農民專業(yè)合作組織領辦人、村干部參與發(fā)起另一方面，注意優(yōu)化股權結構，嚴格按照單個農民社員持股比例不得超過10%的要求，防止一般獨大，一人控制O3

30、.堅持資金的“互助合作社員制區(qū)域性“原則。這是有效控制金融風險的重要舉捕。資金互助合作組織黯持“互助合作性“、“社員制“、“區(qū)域性“原則，有良好的合作互助機制，僅向特定對象吸收存款、發(fā)放貸款，不僅有利于控制合作社規(guī)模，也有利于控制風險，可以將風險牢牢控制在較小區(qū)域內。4.堅持與新型農村金融機構的合作原則。這是彌補我國農民資金互助合作組織資金缺乏的重要渠道。農民資金互助合作組織作為一個法人整體與小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、農村商業(yè)銀行等新型金

31、融機構加強互惠合作，進行資金的存款與借貸合作，為農民資金互助合作組織的可持續(xù)發(fā)展提供資金支持。班、我隨農民資金直助合作組織發(fā)展的政策建議1.成立專門的農民資金互助合作組織領導機構。建議可以由各省金融辦成立組織領導機構，為農民資金互助合作組織的主管部門，行使指導、管理、監(jiān)管等職能。工商部門負責注冊費記部門、年檢等相關工作，其他相關部門協同主管部門做好日常監(jiān)管等工作。2.各級政府應給予相關政策支持并正確發(fā)揮政府的能動作用。政府應該加大對農民

32、資金互助合作組織的財政資金投入，各級財政和金融機構應給予農民資金互助合作組織的生存租可持續(xù)發(fā)展的相關政策扶持。金融機構對農民資金互助合作組織的貸款不應執(zhí)行同行業(yè)銀行拆借貸款政策，建議應是無息的。農民資金互助合作組織用金融機構提供的無息貸款和收取農民貸款利息的資金，維持自身生存和發(fā)展。3.堅持資金封閉運行，嚴格控制風險。首先，資金合作細細支付給社員的互助資金利惑不高于銀行同期同檔次存款利卒，向社員收取的資金占用費要略低于當地農村信用社(農

33、村合作銀行)問期間檔次貸款利率。其次，嚴格控制互助合作組織規(guī)模，吸納基礎股金和互助金的規(guī)模依據社員資金需求確定資金的調劑嚴格限定于合作社內部成員，絕對禁止向社外單位或個人調劑資余。嚴格控制資金在社員內部封閉運行，建立備付金、資產損失準備制度，嚴格控制風險。還有，申請互助資金的額殷實行資本約束比例控制原則，對自然人社員的個人貸款定糊不得越過互助資金總額的15%，社員申請貸款需由杜內其他社員提供扭保。加強互助金投放管理，互助金投放5萬咒及以

34、下的比例原則上不得少于70%建立內部稽核制度，監(jiān)事會負責本社內部稽核工作定期進行債權債務及財產清查切實加強安全防范設施和內部控制制度建設。4.建立完善考核評價體系。將規(guī)?？刂?、風險控制、法人治理結構及茸有效遠行、基礎管理、盈余分配等納入考核范圍，形成考核體系。對符合規(guī)定、風險控制良好的資金合作組織予以鼓勵支持對不完全符合文件規(guī)定、風險控制不力的資金合作組織，指導其完善、提高對管理棍亂、風險控制較差的資金合作組織，責令整改，直3在停業(yè)。(