資金互助合作社

1、資金互助合作社,一、產(chǎn)生背景,農(nóng)民資金互助合作社，2006 年12 月， 銀監(jiān)會(huì)出臺(tái) 《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策若干意見》 ， 準(zhǔn)許產(chǎn)業(yè)資本和民間資本到農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行，批準(zhǔn)在農(nóng)村可以設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、信用合作組織、專營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的銀行全資子公司。 并允許農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)， 發(fā)起設(shè)立為入股社員服 務(wù)、實(shí)行社員民主管理的社區(qū)性信用合作組織。2007 年2月4 日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)印發(fā)了《農(nóng)村資金互助社示范章程》。,二、定義

2、,資金互助組織是伴隨多種農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織的迅速發(fā)展，因應(yīng)農(nóng)戶對(duì)資金余缺調(diào)劑需求變化的一種自發(fā)的新型融資模式，是在民間借貸快速發(fā)展的基礎(chǔ)上轉(zhuǎn)換為農(nóng)村的微小資金互助性聯(lián)合。這種聯(lián)合不僅調(diào)劑了入股社員自身發(fā)展的資金余缺，對(duì)農(nóng)村金融長(zhǎng)期積蘊(yùn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)也起到了一定的分散補(bǔ)償作用，一定程度上也遏制了農(nóng)村民間高利貸的發(fā)展勢(shì)頭。,簡(jiǎn)而言之： 資金互助合作社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由自愿入股組成的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融業(yè)務(wù)。,三、促進(jìn)農(nóng)民資金互

3、助合作社發(fā)展的現(xiàn)實(shí)意義,1.促進(jìn)了農(nóng)民專業(yè)合作組織的發(fā)展 不斷的完善農(nóng)民資金互助合作社工作模式，也是滿足農(nóng)戶日常生活和生產(chǎn)的基本需求之一，通過集聚資本，改進(jìn)和加強(qiáng)了農(nóng)村金融服務(wù)，不僅可以滿足當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶家庭經(jīng)營(yíng)資金借貸需求還可以構(gòu)建新型的生產(chǎn)合作關(guān)系，依靠集體合作的力量調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，促使農(nóng)民合作組織更好更快的發(fā)展，可以保證商業(yè)銀行資金回流體系的科學(xué)性。有利于優(yōu)化銀行體系結(jié)構(gòu)，降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?？梢杂行У囟糁泼耖g非法金融的蔓延和發(fā)展。,

4、,2.農(nóng)民資金要做到相互合作，可以滿足普惠金融的條件，還可以承擔(dān)部分社會(huì)責(zé)任。使其達(dá)到可持續(xù)發(fā)展，與此同時(shí)合作金融還可以全面綜合信貸與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，通過該方式來降低交易成本，促使農(nóng)村金融體系不斷完善，對(duì)幫助農(nóng)村地區(qū)發(fā)展經(jīng)濟(jì)具有十分重要的作用。,,3.促進(jìn)國(guó)家“三農(nóng)”政策的貫徹落實(shí)，相關(guān)部門可以通過對(duì)合作金融組織進(jìn)行扶持的方式來組織當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民，通過該方式來落實(shí)國(guó)家在該方面下達(dá)的政策，減少國(guó)家和農(nóng)民相互之間交易產(chǎn)出的成本，減少利益集團(tuán)為了各種因

5、素自留資金的情況，提升農(nóng)民受益率的同時(shí)還可以促進(jìn)我國(guó)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目更好更快的發(fā)展。發(fā)展農(nóng)村合作金融，發(fā)揮出杠桿效應(yīng)，農(nóng)民自覺的接受政府的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高農(nóng)民合作組織的經(jīng)濟(jì)效益。,四、影響農(nóng)民資金互助合作社發(fā)展的因素分析,1.農(nóng)民資金互助合作社融資難 農(nóng)民資金互助合作社以吸收社員存款、接受社會(huì)捐贈(zèng)資金和向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金作為資金來源。如果在運(yùn)轉(zhuǎn)的過程中出現(xiàn)存款不足等情況，需要對(duì)其是否滿足審慎監(jiān)管條件進(jìn)行判定，如果滿足相關(guān)

6、條件，可以開展向銀行機(jī)構(gòu)融入資金的工作模式，同時(shí)這也是比較常見的一種資金注入互助社的業(yè)務(wù)模式，雖然是一種比較理想的工作模式，但是因?yàn)樵S多因素的影響，導(dǎo)致該模式目前并沒有落實(shí)到實(shí)處，這也在一定程度上對(duì)農(nóng)民資金互助社的發(fā)展產(chǎn)生了一定的負(fù)面制約。,,2.資金互助社的定位問題 定位存在以下問題：所有企業(yè)的法人在企業(yè)日常運(yùn)行過程中都需要承擔(dān)一定量的稅收負(fù)擔(dān)，這種稅收負(fù)擔(dān)可以對(duì)企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響，增加了企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)成本。銀監(jiān)會(huì)是以比照商業(yè)銀行

7、的監(jiān)管理念來監(jiān)管的。其中信貸管理方法、信用評(píng)價(jià)體系、財(cái)產(chǎn)抵押制度等，根本不適用于農(nóng)村金融。,,3.農(nóng)民信用擔(dān)保制度落后 因?yàn)槟壳按蟛糠秩鮿?shì)金融群體所支撐的對(duì)象都是經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)來說比較貧瘠的地區(qū)，所以目標(biāo)客戶比較分散而且綜合經(jīng)營(yíng)成本高。農(nóng)戶財(cái)產(chǎn)中最集中的部分并沒有集中在該位置，也不符合上述條件的要求。房屋本身價(jià)值比較低廉，而且農(nóng)民的生活和居住還比較分散，所以交易價(jià)值也比較低，不存在任何二級(jí)市場(chǎng)，很難成為合格的抵押品。土地屬于農(nóng)戶自有

8、財(cái)產(chǎn)，但是農(nóng)戶群體只有土地的使用權(quán)和承包權(quán)，產(chǎn)權(quán)并不屬于農(nóng)戶，所以土地是無法交易的一種財(cái)產(chǎn)，無法交易自然不能成為抵押品來使用。,案例：成都君羊花卉專業(yè)合作社,君羊花卉合作社成立于2008年1月。注冊(cè)資本5100萬。是一個(gè)苗農(nóng)自發(fā)、自愿組織起來、政府提供一定支持的組織。有成員335戶，涉農(nóng)人口1134人，100%是農(nóng)民。是四川省級(jí)示范社和國(guó)家級(jí)示范社。主要為社內(nèi)成員解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的各種問題。在花木種植方面，他們主要有不同規(guī)格的金桂、銀

9、杏、杜鵑等40余個(gè)品種，種植面積達(dá)到572畝，花木資產(chǎn)總值約3560萬元。,,2012年君羊花卉專業(yè)合作社與同興小額貸款有限公司簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議，同興小額貸款向君羊花卉專業(yè)合作社提供融資總額1.5億元的信貸支持額度，為運(yùn)營(yíng)這筆授信額度，合作社成立了資金互助中心。通過資金互助中心，為社員提供小額貸款額度，為社內(nèi)成員提供資金互助服務(wù)。,五、農(nóng)民資金互助合作社健康發(fā)展的相關(guān)建議,1.構(gòu)建農(nóng)村金融市場(chǎng)新體制 要確保農(nóng)村金融市場(chǎng)的長(zhǎng)期穩(wěn)定

10、發(fā)展，必須深化相關(guān)的金融體制改革，逐步放寬對(duì)民間資本進(jìn)入金融體系的限制，與國(guó)外金融資本、國(guó)有金融資本一起構(gòu)建多元化的農(nóng)村金融市場(chǎng)新體制。要允許甚至鼓勵(lì)民間資本通過專業(yè)合作社和經(jīng)濟(jì)合作社等途徑參股農(nóng)民資金互助合作社，完善農(nóng)民產(chǎn)權(quán)制度，加速農(nóng)民土地經(jīng)營(yíng)權(quán)和房產(chǎn)權(quán)的抵押、流轉(zhuǎn)相關(guān)具體制度的完善。允許農(nóng)民用分紅方式抵交稅收，增強(qiáng)互助社的實(shí)力和活力，提高農(nóng)村合作金融的服務(wù)能力。,2.建立健全相關(guān)法律法規(guī),要盡快給予符合條件的農(nóng)民資金互助合作社合法

11、身份，增進(jìn)與其他金融機(jī)構(gòu)和組織的交流合作，把農(nóng)民群眾主體作用與政府扶持引導(dǎo)機(jī)制結(jié)合起來，促進(jìn)其在一定的政策和法律框架內(nèi)規(guī)范發(fā)展。在明確界定其區(qū)域性、內(nèi)部性經(jīng)營(yíng)范圍的基礎(chǔ)果條件成熟，也可以適當(dāng)?shù)拈_展一些更加便于本地區(qū)發(fā)展的業(yè)務(wù)或者是信托業(yè)務(wù)，加速資金回流。不斷放寬農(nóng)村信用擔(dān)保組織的準(zhǔn)入條件，并給與農(nóng)民群體一定的法律地位。減少資金互助社的稅收負(fù)擔(dān)，因?yàn)橄嚓P(guān)群體在進(jìn)入到借貸市場(chǎng)時(shí)需要承擔(dān)一定量的連帶責(zé)任，所以使用群體性信用對(duì)其進(jìn)行約束，可以解

12、決信貸問題，加快農(nóng)村地區(qū)金融組織以及相關(guān)立法條件，明確財(cái)政扶持和貨幣金融的使用范圍與使用條件，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)民資金合作社面綜合信貸工具以及保險(xiǎn)工具，轉(zhuǎn)移信貸風(fēng)險(xiǎn)，提升農(nóng)民資金投入量。,3.加大地方政府的扶持力度,在本地區(qū)的農(nóng)民資金互助合作社成立五年以內(nèi)，相關(guān)部門不得征收利息稅以及營(yíng)業(yè)稅等多種教育附加費(fèi)，并且減免一些成立費(fèi)用。等到本地區(qū)的農(nóng)民資金互助合作社成立五年以后，可以適當(dāng)?shù)目紤]免征利息稅或者金融監(jiān)管費(fèi)，其余費(fèi)用可以減半征收。建立專項(xiàng)

13、資金入股農(nóng)民資金互助合作社，以社員總股金為參照物，所有的社員要按照股金的比例來入股，作為政府股金，并不具備表決權(quán)或者是分紅權(quán)。在本地區(qū)互助社的積累程度達(dá)到一定量時(shí)，政府可以適當(dāng)?shù)膹钠渲谐槌鲆徊糠仲Y金，作為地方專項(xiàng)補(bǔ)貼資金，這些資金可以從側(cè)面幫助農(nóng)民資金互助合作社更好的發(fā)展。,4.切實(shí)提高外部監(jiān)管的針對(duì)性,為維護(hù)農(nóng)民資金互助合作社的合作性質(zhì)，必須強(qiáng)化監(jiān)管。首先是相關(guān)部門需要按照相關(guān)的要求對(duì)農(nóng)民資金互助合作社的日常經(jīng)營(yíng)進(jìn)行指導(dǎo)和規(guī)范化管理，

14、不斷的強(qiáng)化其金融機(jī)構(gòu)意識(shí)。其次要秉承公正、公平公開的民主原則，將信息披露制的作用體現(xiàn)出來并將其安置到經(jīng)營(yíng)管理民主監(jiān)督工作模式下。最后是明確農(nóng)民資金互助合作社與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作銀行等涉農(nóng)機(jī)構(gòu)的互補(bǔ)關(guān)系，防止農(nóng)民資金互助合作社與涉農(nóng)機(jī)構(gòu)發(fā)生不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，而且可以通過該方式來全面保證農(nóng)村金融市場(chǎng)的正常發(fā)展，實(shí)際使用價(jià)值較高。,,5.相關(guān)部門機(jī)構(gòu)和工作人員要合理的使用杠桿引導(dǎo)作用，中央方面可以向其發(fā)放一定量的貸款，按照凈資本5