bsc關鍵績效指標辭典

1、關鍵績效指標辭典關鍵績效指標辭典財務類指標財務類指標關鍵績效指標關鍵績效指標指標定義指標定義計算公式計算公式數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)來源部門費用預算達成率(實際部門費用計劃費用)100%部門費用實際及預算資料項目研究開發(fā)費用預算達成率(實際項目研究開發(fā)費用計劃費用)100%項目研究開發(fā)費用實際及預算資料課題費用預算達成率(實際課題費用計劃費用)100%課題費用實際及預算資料招聘費用預算達成率(實際招聘費用計劃費用)100%招聘費用實際及預算資料培訓

2、費用預算達成率(實際培訓費用計劃費用)100%培訓費用實際及預算資料新產(chǎn)品研究開發(fā)費用預算達成率(實際新產(chǎn)品研究開發(fā)費用計劃費用)100%新產(chǎn)品研究開發(fā)費用實際及預算資料承保利潤壽險各險種的死差損益情況，死差損益=實際死亡率預期死亡率理賠統(tǒng)計、精算部賠付率（本期實際賠付額本期未決賠款本期支付上期未決賠款）本期經(jīng)過的壽險風險保費理賠統(tǒng)計、精算部內(nèi)嵌價值的增加將來保單價值的貼現(xiàn)值精算部、財務部人力成本總額控制率(實際人力成本計劃人力成本)1

3、00%財務部標準保費達成率(公司實際標準保費計劃標準保費)100%財務部附加傭金占標準保費比率(附加傭金營銷標準保費)100%財務部續(xù)期推動費用率(續(xù)期推動費用“孤兒單”傭金)100%財務部不良帳款比率Benchmark按照中央銀行貸款分類標準逾期不能收回的資產(chǎn)占可投資資產(chǎn)的比重年初投資委員會確定的基準(Benchmark=投資委員會年初批準的比例)財務部(普通賬戶債券投資全部賬戶直接投資凈投資收益率)同期Benchmark所管轄帳戶凈

4、投資收益率總經(jīng)理選擇的市場基準收益率(Benchmark=國債指數(shù)、企業(yè)債指數(shù)、LIB、CFO評估的CD基準利率按計劃的可投資比例加權的同期收益率)財務部普通賬戶基金投資凈投資收益率同期Benchmark所管轄帳戶凈投資收益率總經(jīng)理選擇的市場基準收益率(Benchmark=同期封閉式基金指數(shù)收益率)財務部全部獨立賬戶直接投資凈投資收益率同期Benchmark所管轄帳戶凈投資收益率總經(jīng)理選擇的市場基準收益率(Benchmark=同期國債指