資金預(yù)算管理辦法

1、資金預(yù)算管理辦法一、目的及依據(jù)為提高本公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效，配合財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌及靈活運(yùn)用資金，以充分發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效用，各單位除應(yīng)按年編制年度資金預(yù)算外，應(yīng)逐月編列資金預(yù)算表，以便達(dá)成資金運(yùn)用的最高效益，特制訂本辦法。二、資金范圍本辦法所稱資金，指庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款及隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券。為定期編表計(jì)算及收支運(yùn)用方便起見(jiàn)，預(yù)計(jì)資金僅指現(xiàn)金及銀行存款，而隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券則歸屬于資金調(diào)度的行列。三、作業(yè)期間1.資料提供部門，除應(yīng)于年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)編訂時(shí)，

2、提送年度資金預(yù)算外，應(yīng)于每月24日前逐月預(yù)計(jì)次3個(gè)月份資金收支資料送會(huì)計(jì)部。2.會(huì)計(jì)部應(yīng)于每月28日前編制完成次3個(gè)月份資金來(lái)源運(yùn)用預(yù)計(jì)表，并按月配合修訂。于次月15日前，編制完成上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金來(lái)源運(yùn)用比較表一式三份，呈總經(jīng)理核閱后，一份自存，一份留存總經(jīng)理室，一份送財(cái)務(wù)部。四、內(nèi)銷收入營(yíng)業(yè)部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，預(yù)計(jì)可收（兌）現(xiàn)數(shù)額編列。五、勞務(wù)收入營(yíng)業(yè)部門收同業(yè)產(chǎn)品代為加工，依公司收款條件及合同規(guī)定預(yù)計(jì)可收（兌）現(xiàn)