資金籌措工作準(zhǔn)則

1、資金籌措工作準(zhǔn)則第一條第一條本公司為加強(qiáng)財務(wù)管理，增進(jìn)資金運(yùn)用效益，特定本準(zhǔn)則。財務(wù)科有關(guān)人員共同遵守。第二條第二條凡年度計劃內(nèi)固定資產(chǎn)的購置，廠房的擴(kuò)建以及增加固定資產(chǎn)效能的修繕，在規(guī)定金額以上之資本性支出（即對外投資），其所需資金應(yīng)以資本公積、計劃增資的未分配盈余、折舊準(zhǔn)備或長期借款支付；但非計劃內(nèi)固定資產(chǎn)的購置，增加固定資產(chǎn)效能的修繕，可以短期資金支付。因各業(yè)務(wù)拓展的需要，其總額以不超過該生產(chǎn)單位占用固定資產(chǎn)當(dāng)年度折舊準(zhǔn)備的總額為

2、限。第三條第三條凡因購置生產(chǎn)原料、材料、物料，及支付制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用等1年期以內(nèi)（或1個生產(chǎn)周轉(zhuǎn)期以內(nèi)）所需的周轉(zhuǎn)資金，以生產(chǎn)運(yùn)營收入或短期借款或額定生產(chǎn)周轉(zhuǎn)金支付。但在規(guī)定金額以上及1年期以上、3年期以內(nèi)的承建工程所需的中期資金，企業(yè)部門在簽訂契約時，應(yīng)盡量爭取隨工程進(jìn)度約定分期付款額度，使收益與費(fèi)用配合，以協(xié)調(diào)財務(wù)調(diào)度，減輕財務(wù)負(fù)擔(dān)。第四條第四條年度計劃內(nèi)長期資金的籌措由財務(wù)科擬訂計劃，經(jīng)送報核定后依規(guī)定程序辦理之；非年

3、度計劃內(nèi)的長期資金的籌措，由財務(wù)科送報核定后辦理之。第五條第五條無固定的長期資金來源，各企業(yè)都不得作長期固定資產(chǎn)的購置及對外投資；除本細(xì)則第二條規(guī)定外，非依規(guī)定程序核定的固定資產(chǎn)購置、廠房擴(kuò)建、對外投資或超過原定計劃而增加的固定資產(chǎn)投資計劃，其所需資金，財務(wù)科不予支付。資金籌措工作準(zhǔn)則第一條第一條本公司為加強(qiáng)財務(wù)管理，增進(jìn)資金運(yùn)用效益，特定本準(zhǔn)則。財務(wù)科有關(guān)人員共同遵守。第二條第二條凡年度計劃內(nèi)固定資產(chǎn)的購置，廠房的擴(kuò)建以及增加固定資產(chǎn)

4、效能的修繕，在規(guī)定金額以上之資本性支出（即對外投資），其所需資金應(yīng)以資本公積、計劃增資的未分配盈余、折舊準(zhǔn)備或長期借款支付；但非計劃內(nèi)固定資產(chǎn)的購置，增加固定資產(chǎn)效能的修繕，可以短期資金支付。因各業(yè)務(wù)拓展的需要，其總額以不超過該生產(chǎn)單位占用固定資產(chǎn)當(dāng)年度折舊準(zhǔn)備的總額為限。第三條第三條凡因購置生產(chǎn)原料、材料、物料，及支付制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用等1年期以內(nèi)（或1個生產(chǎn)周轉(zhuǎn)期以內(nèi)）所需的周轉(zhuǎn)資金，以生產(chǎn)運(yùn)營收入或短期借款或額定生產(chǎn)周轉(zhuǎn)

5、金支付。但在規(guī)定金額以上及1年期以上、3年期以內(nèi)的承建工程所需的中期資金，企業(yè)部門在簽訂契約時，應(yīng)盡量爭取隨工程進(jìn)度約定分期付款額度，使收益與費(fèi)用配合，以協(xié)調(diào)財務(wù)調(diào)度，減輕財務(wù)負(fù)擔(dān)。第四條第四條年度計劃內(nèi)長期資金的籌措由財務(wù)科擬訂計劃，經(jīng)送報核定后依規(guī)定程序辦理之；非年度計劃內(nèi)的長期資金的籌措，由財務(wù)科送報核定后辦理之。第五條第五條無固定的長期資金來源，各企業(yè)都不得作長期固定資產(chǎn)的購置及對外投資；除本細(xì)則第二條規(guī)定外，非依規(guī)定程序核定的