浩物股份內部審計制度

1、四川浩物機電股份有限公司內部審計制度四川浩物機電股份有限公司內部審計制度第一章一章總則第一條為加強四川浩物機電股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）內部監(jiān)督和風險控制，保障公司財務管理、會計核算和生產(chǎn)經(jīng)營符合國家各項法律法規(guī)要求，維護包括中小投資者的所有股東的合法權益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國審計法》、《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》、《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》（以下

2、簡稱“《規(guī)范運作指引》”）和國家有關法律法規(guī)，結合本公司的實際情況，特修訂本制度。第二條內部審計的職責：內部審計的職責是對企業(yè)內部經(jīng)濟信息的真實、合法、合規(guī)和完整性，對公司資產(chǎn)的保護情況，對政策法規(guī)遵守情況以及對資源經(jīng)濟的有效利用，進行獨立的檢查和評價。內部審計工作必須圍繞公司當前的中心工作，依照國家的法律、法規(guī)、政策以及公司的各項規(guī)章制度，進行內部審計監(jiān)督。第三條本制度適用于本公司、控股子公司（含重要參股公司）。第二章二章機構機構和職

3、權職權第四條公司董事會設審計委員會。審計委員會下設內審部，作為公司的內部審計機構（以下簡稱“內審部門”）。內審部門在董事會審計委員會指導下獨立開展審計工作，對審計委員會負責，向審計委員會報告工作，依照國家法律、法規(guī)和政策以及公司的規(guī)章制度，對本制度第三條所述公司或子公司的財務管理、內控制度建立和執(zhí)行情況進行內部審計監(jiān)督。第五條內審部門對公司、子公司行使內部審計職能，根據(jù)需要，可以配合中介機構開展工作。第六條內審部門根據(jù)公司發(fā)展規(guī)模和審計

4、工作的實際需要，配備專業(yè)知識和業(yè)務能力與內部審計工作相適應的專職審計人員，負責對本公司進行審計監(jiān)督，專職人員應不少于一人。第七條內審部門每季度應與審計委員會召開一次會議，報告內部審計的執(zhí)行情況以及內部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題，在每個會計年度結束前二個月內向審計委員會提交次本年度內部審計工作計劃，并在每個會計年度結束后二個月內向審計委員四川浩物機電股份有限公司內部審計制度（九）有權要求公司各內部機構、控股子公司定期對其內部控制的建立和執(zhí)行情況

5、進行自查；（十）根據(jù)工作需要，經(jīng)內審負責人批準，可委托社會審計組織進行相關審計，并負責對其監(jiān)督和管理；（十一）根據(jù)工作需要，經(jīng)公司主要負責人或有關管理機構同意，可借調相關部門工作人員參與內部審計工作；（十二）對正在進行的嚴重違法違規(guī)、損害公司利益的行為，有權做出臨時制止決定，并及時向公司有關機構報告；（十三）對可能被轉移、隱匿、篡改、毀棄的會計帳簿、憑證、報表以及與經(jīng)濟活動有關的資料，經(jīng)公司董事長批準，有權予以暫時封存；（十四）有權提出

6、糾正、處理違法違規(guī)行為的意見以及改進經(jīng)營管理、提高經(jīng)營效率與效果的建議；（十五）有權對違法違規(guī)和造成損失浪費的單位和人員，給予通報批評或者提出追究責任的建議。對因違法、違規(guī)行為給企業(yè)造成嚴重損失的直接責任人員，提出處理意見，并報公司董事會；對于重大違法、違規(guī)事項，由公司董事會決定交與執(zhí)法機關處理；（十六）有權根據(jù)內部審計工作的需要，從事為履行其內審職責而必需的其他各項活動。第十一條審計人員應當嚴格遵守審計職業(yè)道德規(guī)范，客觀公正、恪盡職守

7、，不得徇私舞弊和泄露公司秘密。第十二條擊和報復。第十三條審計人員在行使職權時受國家的法律保護，任何單位和個人不得打由于被審計單位或當事人隱瞞真實情況或提供虛假證明，造成審計結果與事實不符的，應追究被審計單位財務負責人或當事人的責任。第三章三章審計職責與內容與內容第十四條審計委員會在指導和監(jiān)督內部審計工作時，應當履行下列主要職責：（一）指導和監(jiān)督內部審計制度的建立和實施；（二）至少每季度召開一次會議，審議內審部門提交的工作計劃和報告等；（