財務分工2001

1、財務部人員分工序號姓名職務管理原始憑證記賬憑證賬簿報表財產(chǎn)清查會計檔案資金重要票據(jù)統(tǒng)計分析系統(tǒng)維護收銀員外勤1經(jīng)理管理、協(xié)調(diào)、督促、指導各財務人員做好財務管理工作；對人員的培訓、考核審核審核查詢所有賬簿審核督促督促規(guī)范管理和清查計劃；審核督促財務狀況總體分析；決算預算；項目可行性分析指導督促協(xié)調(diào)銀行、稅務、物價、財政、審計、合作局、外管局等部門2財務主管管理、協(xié)調(diào)、督促、指導公司本部各財務人員做好會計核算工作；對公司本部人員的考核評估公

2、司本部相關(guān)原始憑證審核審核；公司本部應收帳款、壞賬準備、存貨跌價準備、長期投資減值貯備、短期借款、應付股利、應交稅金、其他應收款、預提費用、長期借款、損益類科目查詢公司本部所有賬簿編制本部、合并報表；審核物業(yè)報表；編制納稅申報表督促公司本部憑證、賬簿整理、裝訂；公司重要會計檔案及財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)文件等的整理、歸檔、保管銀行存款核對、現(xiàn)金盤點核對土地轉(zhuǎn)讓合同執(zhí)行情況、地價款到位情況統(tǒng)計、分析；稅項統(tǒng)計分析3財務主管管理、協(xié)調(diào)、督促、指導物業(yè)各財務

3、人員做好會計核算工作；對物業(yè)財務人員、收銀員的考核評估公司物業(yè)相關(guān)原始憑證審核審核；應收帳款、壞賬準備、存貨跌價準備、長期投資減值貯備、短期借款、應付股利、應交稅金、其他應收款、預提費用、長期借款、損益類科目查詢公司物業(yè)所有賬簿負責及時編報物業(yè)會計報表、日?，F(xiàn)金報表、營業(yè)收入日報表等；督促；負責物業(yè)重要票據(jù)盤點、核對公司物業(yè)憑證、賬簿整理、裝訂及上交檔案室及時歸檔；負責物業(yè)營業(yè)現(xiàn)金及時、足額入存銀行；督促每天現(xiàn)金盤點、核對督促；重要票據(jù)

4、表外賬核算物業(yè)營業(yè)狀況統(tǒng)計、分析；指導收銀主管做好收銀員管理、考核、查崗等工作4會計制單前審核相關(guān)原始憑證公司本部管理費用、應付福利費、待攤費用、開辦費相關(guān)憑證編制查詢公司本部管理費用、應付福利費、待攤費用、開辦費相關(guān)賬簿個人所得稅申報表編制；統(tǒng)計報表編制參與統(tǒng)計報表等整理裝訂，及時歸檔工資發(fā)放收據(jù)、發(fā)票收發(fā)管理，登記、核銷、統(tǒng)計統(tǒng)計報表報出公司本部納稅申報5會計制單前審核相關(guān)原始憑證公司本部撥付所屬資金、內(nèi)部往來、單位往來、個人往來、

5、應付帳款、其他應付款等相關(guān)憑證編制查詢公司本部撥付所屬資金、內(nèi)部往來、單位往來、個人往來、應付帳款、其他應付款等相關(guān)賬簿負責每月個人借款清理，參與財產(chǎn)清查負責催促公司借款人員及時清帳公司本部重要票據(jù)表外帳核算及盤點核對重要票據(jù)6會計審核工程相關(guān)原始憑證公司本部預付帳款、開發(fā)成本、在建工程等相關(guān)憑證編制查詢公司本部預付帳款、開發(fā)成本、在建工程等相關(guān)賬簿開發(fā)成本、工程相關(guān)明細表編制參與工程、土地相關(guān)資料整理、裝訂、及時歸檔工程、土地相關(guān)款項

6、支付情況及工程合同執(zhí)行情況統(tǒng)計分析7總出納付款前審核原始憑證查詢貨幣資金相關(guān)賬簿資金收付情況明細報表銀行對帳單整理、裝訂、及時歸檔資金收付手續(xù)辦理；核對、監(jiān)督物業(yè)營業(yè)現(xiàn)金繳存情況；配合會計做好現(xiàn)金盤點工作協(xié)調(diào)銀行、外管局等部門8會計制單前審核相關(guān)原始憑證公司本部長期投資、待處理財產(chǎn)損益、庫存商品、等相關(guān)憑證編制查詢公司本部長期投資、待處理財產(chǎn)損益、庫存商品相關(guān)賬簿負責每月主倉存貨盤查、核對及每年財產(chǎn)清查、處理存貨盤點、財產(chǎn)清查相關(guān)報表、

7、登記清冊等資料的整理、裝訂、及時歸檔長期投資情況統(tǒng)計、分析；存貨統(tǒng)計、分析9會計審核食堂、餐飲相關(guān)原始憑證；制單前審核相關(guān)原始憑證食堂帳務；物業(yè)庫存商品、固定資產(chǎn)、累計折舊、固定資產(chǎn)清理、無形資產(chǎn)、待攤費用、長期待攤費用、待處理財產(chǎn)損益、開辦費等相關(guān)憑證編制查詢食堂帳務；公司物業(yè)庫存商品、固定資產(chǎn)、累計折舊、固定資產(chǎn)清理、無形資產(chǎn)、待攤費用、長期待攤費用、待處理財產(chǎn)損益、開辦費等相關(guān)賬簿食堂會計報表；值班日當天現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日報表

8、負責每月各營業(yè)部門存貨盤查、核對及每年相關(guān)財產(chǎn)清查、處理存貨盤點、財產(chǎn)清查相關(guān)報表及食堂賬、證、表等資料的整理、裝訂、及時歸檔負責食堂貨幣資金管理、核對；值班日負責當日營業(yè)現(xiàn)金及時、足額繳存銀行及核對庫存現(xiàn)金食堂運作情況統(tǒng)計、分析；食堂采購價格分析；存貨分析配合抽查收銀情況定期市場詢價10會計制單前審核相關(guān)原始憑證物業(yè)內(nèi)部往來、稅項、工資、應付福利費、營業(yè)外支出、預提費用、應付應收帳款、壞賬準備、原材料、權(quán)益等相關(guān)憑證編制查詢物業(yè)內(nèi)部往

9、來、稅項、工資、應付福利費、營業(yè)外支出、預提費用、應付應收帳款、壞賬準備、原材料、權(quán)益等相關(guān)賬簿編制物業(yè)各月財務報表；值班日當天現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日報表參與值班日負責當日營業(yè)現(xiàn)金及時、足額繳存銀行及核對庫存現(xiàn)金稅項統(tǒng)計、分析協(xié)助配合抽查收銀情況物業(yè)納稅申報11會計制單前審核相關(guān)原始憑證公司本部土地、土地開發(fā)成本及公司本部和物業(yè)固定資產(chǎn)、累計折舊、固定資產(chǎn)清理相關(guān)憑證編制查詢公司本部土地、土地開發(fā)成本及公司本部和物業(yè)固定資產(chǎn)、累計折舊、

10、固定資產(chǎn)清理相關(guān)賬簿值班日當天現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日報表負責公司每年財產(chǎn)清查、處理財產(chǎn)清查相關(guān)報表、登記清冊以及固定資產(chǎn)相關(guān)登記卡、帳冊等資料的整理、裝訂、及時歸檔值班日負責當日營業(yè)現(xiàn)金及時、足額繳存銀行及核對庫存現(xiàn)金土地開發(fā)成本分析；公司價值評估；固定資產(chǎn)狀況分析配合抽查收銀情況12系統(tǒng)票務審核重要票據(jù)相關(guān)原始單據(jù)、文件重要票據(jù)表外賬值班日當天現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日報表；重要票據(jù)盤點表等參與重要票據(jù)相關(guān)單據(jù)、帳冊、報表等整理、裝訂、歸

11、檔值班日負責當日營業(yè)現(xiàn)金及時、足額繳存銀行及核對庫存現(xiàn)金負責物業(yè)門票、停車票、發(fā)票等的保管、收發(fā)、記賬、盤點等重要票據(jù)統(tǒng)計、分析協(xié)助電算化系統(tǒng)、收銀系統(tǒng)硬件、軟件等維護配合抽查收銀情況發(fā)票申領(lǐng)、核銷；系統(tǒng)設備維修13收銀主管系統(tǒng)值班日當天現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日報表參與收銀員檔案整理、歸檔值班日負責當日營業(yè)現(xiàn)金及時、足額繳存銀行及核對庫存現(xiàn)金收銀員情況評估分析負責電算化系統(tǒng)、收銀系統(tǒng)硬件、軟件等維護負責對收銀員的管理和培訓、考核及崗位輪換

12、收銀員抽查；系統(tǒng)設備維修14出納付款前審核原始憑證物業(yè)現(xiàn)金相關(guān)賬簿配合值班會計編制現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日報表負責當日收繳各部門營業(yè)現(xiàn)金并及時足額繳存銀行各月、季度、全年現(xiàn)金收付情況統(tǒng)計、分析配合抽查收銀情況15出納付款前審核原始憑證物業(yè)現(xiàn)金相關(guān)賬簿配合值班會計編制現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日報表負責當日收繳各部門營業(yè)現(xiàn)金并及時足額繳存銀行各月、季度、全年現(xiàn)金收付情況統(tǒng)計、分析配合抽查收銀情況財務部人員分工序號姓名職務管理原始憑證記賬憑證賬簿報

13、表財產(chǎn)清查會計檔案資金重要票據(jù)統(tǒng)計分析系統(tǒng)維護收銀員外勤1經(jīng)理管理、協(xié)調(diào)、督促、指導各財務人員做好財務管理工作；對人員的培訓、考核審核審核查詢所有賬簿審核督促督促規(guī)范管理和清查計劃；審核督促財務狀況總體分析；決算預算；項目可行性分析指導督促協(xié)調(diào)銀行、稅務、物價、財政、審計、合作局、外管局等部門2財務主管管理、協(xié)調(diào)、督促、指導公司本部各財務人員做好會計核算工作；對公司本部人員的考核評估公司本部相關(guān)原始憑證審核審核；公司本部應收帳款、壞賬準

14、備、存貨跌價準備、長期投資減值貯備、短期借款、應付股利、應交稅金、其他應收款、預提費用、長期借款、損益類科目查詢公司本部所有賬簿編制本部、合并報表；審核物業(yè)報表；編制納稅申報表督促公司本部憑證、賬簿整理、裝訂；公司重要會計檔案及財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)文件等的整理、歸檔、保管銀行存款核對、現(xiàn)金盤點核對土地轉(zhuǎn)讓合同執(zhí)行情況、地價款到位情況統(tǒng)計、分析；稅項統(tǒng)計分析3財務主管管理、協(xié)調(diào)、督促、指導物業(yè)各財務人員做好會計核算工作；對物業(yè)財務人員、收銀員的考核評

15、估公司物業(yè)相關(guān)原始憑證審核審核；應收帳款、壞賬準備、存貨跌價準備、長期投資減值貯備、短期借款、應付股利、應交稅金、其他應收款、預提費用、長期借款、損益類科目查詢公司物業(yè)所有賬簿負責及時編報物業(yè)會計報表、日?，F(xiàn)金報表、營業(yè)收入日報表等；督促；負責物業(yè)重要票據(jù)盤點、核對公司物業(yè)憑證、賬簿整理、裝訂及上交檔案室及時歸檔；負責物業(yè)營業(yè)現(xiàn)金及時、足額入存銀行；督促每天現(xiàn)金盤點、核對督促；重要票據(jù)表外賬核算物業(yè)營業(yè)狀況統(tǒng)計、分析；指導收銀主管做好收

16、銀員管理、考核、查崗等工作4會計制單前審核相關(guān)原始憑證公司本部管理費用、應付福利費、待攤費用、開辦費相關(guān)憑證編制查詢公司本部管理費用、應付福利費、待攤費用、開辦費相關(guān)賬簿個人所得稅申報表編制；統(tǒng)計報表編制參與統(tǒng)計報表等整理裝訂，及時歸檔工資發(fā)放收據(jù)、發(fā)票收發(fā)管理，登記、核銷、統(tǒng)計統(tǒng)計報表報出公司本部納稅申報5會計制單前審核相關(guān)原始憑證公司本部撥付所屬資金、內(nèi)部往來、單位往來、個人往來、應付帳款、其他應付款等相關(guān)憑證編制查詢公司本部撥付所

17、屬資金、內(nèi)部往來、單位往來、個人往來、應付帳款、其他應付款等相關(guān)賬簿負責每月個人借款清理，參與財產(chǎn)清查負責催促公司借款人員及時清帳公司本部重要票據(jù)表外帳核算及盤點核對重要票據(jù)6會計審核工程相關(guān)原始憑證公司本部預付帳款、開發(fā)成本、在建工程等相關(guān)憑證編制查詢公司本部預付帳款、開發(fā)成本、在建工程等相關(guān)賬簿開發(fā)成本、工程相關(guān)明細表編制參與工程、土地相關(guān)資料整理、裝訂、及時歸檔工程、土地相關(guān)款項支付情況及工程合同執(zhí)行情況統(tǒng)計分析7總出納付款前審核

18、原始憑證查詢貨幣資金相關(guān)賬簿資金收付情況明細報表銀行對帳單整理、裝訂、及時歸檔資金收付手續(xù)辦理；核對、監(jiān)督物業(yè)營業(yè)現(xiàn)金繳存情況；配合會計做好現(xiàn)金盤點工作協(xié)調(diào)銀行、外管局等部門8會計制單前審核相關(guān)原始憑證公司本部長期投資、待處理財產(chǎn)損益、庫存商品、等相關(guān)憑證編制查詢公司本部長期投資、待處理財產(chǎn)損益、庫存商品相關(guān)賬簿負責每月主倉存貨盤查、核對及每年財產(chǎn)清查、處理存貨盤點、財產(chǎn)清查相關(guān)報表、登記清冊等資料的整理、裝訂、及時歸檔長期投資情況統(tǒng)計

19、、分析；存貨統(tǒng)計、分析9會計審核食堂、餐飲相關(guān)原始憑證；制單前審核相關(guān)原始憑證食堂帳務；物業(yè)庫存商品、固定資產(chǎn)、累計折舊、固定資產(chǎn)清理、無形資產(chǎn)、待攤費用、長期待攤費用、待處理財產(chǎn)損益、開辦費等相關(guān)憑證編制查詢食堂帳務；公司物業(yè)庫存商品、固定資產(chǎn)、累計折舊、固定資產(chǎn)清理、無形資產(chǎn)、待攤費用、長期待攤費用、待處理財產(chǎn)損益、開辦費等相關(guān)賬簿食堂會計報表；值班日當天現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日報表負責每月各營業(yè)部門存貨盤查、核對及每年相關(guān)財產(chǎn)清查、

20、處理存貨盤點、財產(chǎn)清查相關(guān)報表及食堂賬、證、表等資料的整理、裝訂、及時歸檔負責食堂貨幣資金管理、核對；值班日負責當日營業(yè)現(xiàn)金及時、足額繳存銀行及核對庫存現(xiàn)金食堂運作情況統(tǒng)計、分析；食堂采購價格分析；存貨分析配合抽查收銀情況定期市場詢價10會計制單前審核相關(guān)原始憑證物業(yè)內(nèi)部往來、稅項、工資、應付福利費、營業(yè)外支出、預提費用、應付應收帳款、壞賬準備、原材料、權(quán)益等相關(guān)憑證編制查詢物業(yè)內(nèi)部往來、稅項、工資、應付福利費、營業(yè)外支出、預提費用、應

21、付應收帳款、壞賬準備、原材料、權(quán)益等相關(guān)賬簿編制物業(yè)各月財務報表；值班日當天現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日報表參與值班日負責當日營業(yè)現(xiàn)金及時、足額繳存銀行及核對庫存現(xiàn)金稅項統(tǒng)計、分析協(xié)助配合抽查收銀情況物業(yè)納稅申報11會計制單前審核相關(guān)原始憑證公司本部土地、土地開發(fā)成本及公司本部和物業(yè)固定資產(chǎn)、累計折舊、固定資產(chǎn)清理相關(guān)憑證編制查詢公司本部土地、土地開發(fā)成本及公司本部和物業(yè)固定資產(chǎn)、累計折舊、固定資產(chǎn)清理相關(guān)賬簿值班日當天現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日

22、報表負責公司每年財產(chǎn)清查、處理財產(chǎn)清查相關(guān)報表、登記清冊以及固定資產(chǎn)相關(guān)登記卡、帳冊等資料的整理、裝訂、及時歸檔值班日負責當日營業(yè)現(xiàn)金及時、足額繳存銀行及核對庫存現(xiàn)金土地開發(fā)成本分析；公司價值評估；固定資產(chǎn)狀況分析配合抽查收銀情況12系統(tǒng)票務審核重要票據(jù)相關(guān)原始單據(jù)、文件重要票據(jù)表外賬值班日當天現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日報表；重要票據(jù)盤點表等參與重要票據(jù)相關(guān)單據(jù)、帳冊、報表等整理、裝訂、歸檔值班日負責當日營業(yè)現(xiàn)金及時、足額繳存銀行及核對庫存

23、現(xiàn)金負責物業(yè)門票、停車票、發(fā)票等的保管、收發(fā)、記賬、盤點等重要票據(jù)統(tǒng)計、分析協(xié)助電算化系統(tǒng)、收銀系統(tǒng)硬件、軟件等維護配合抽查收銀情況發(fā)票申領(lǐng)、核銷；系統(tǒng)設備維修13收銀主管系統(tǒng)值班日當天現(xiàn)金日報表、營業(yè)收入日報表參與收銀員檔案整理、歸檔值班日負責當日營業(yè)現(xiàn)金及時、足額繳存銀行及核對庫存現(xiàn)金收銀員情況評估分析負責電算化系統(tǒng)、收銀系統(tǒng)硬件、軟件等維護負責對收銀員的管理和培訓、考核及崗位輪換收銀員抽查；系統(tǒng)設備維修14出納付款前審核原始憑證物