公司采購付款流程

1、文件名稱文件編號本頁版次采購與付款流程財務制度采購與付款流程財務制度生效日期文件類別：二級文件發(fā)行單位：文控中心頁文件名稱文件編號本頁版次D1文件和資料管理程序文件和資料管理程序生效日期2009122文件類別：二級文件發(fā)行單位：文控中心頁碼Page2of111.01.0目的目的(描述本文件所應達到的要求及所起的作用)2.02.0適用范圍適用范圍(描述本文件規(guī)定所涉及的范圍)3.03.0定義定義(如在文件中有運用較為專業(yè)或生僻的用語，在此

2、進行說明)4.04.0職責職責(執(zhí)行本文件所涉及相關部門的主要職責)5.05.0管理細則管理細則5.15.1.15.1.2a.a)(a)(b)b)（依次往下排）b.5.25.2.1(本文件規(guī)定的詳細內容)6.06.0相關文件相關文件(本文件執(zhí)行所涉及的相關支持性文件)7.07.0表單表單(執(zhí)行本文件規(guī)定所需填寫的表單)1.01.0目的目的(描述本文件所應達到的要求及所起的作用)2.02.0適用范圍適用范圍(描述本文件規(guī)定所涉及的范圍)3

3、.03.0定義定義(如在文件中有運用較為專業(yè)或生僻的用語，在此進行說明)4.04.0職責職責(執(zhí)行本文件所涉及相關部門的主要職責)5.05.0管理細則管理細則5.15.1.15.1.2a.a)(a)(b)b)（依次往下排）b.5.25.2.1(本文件規(guī)定的詳細內容)6.06.0相關文件相關文件(本文件執(zhí)行所涉及的相關支持性文件)7.07.0表單表單(執(zhí)行本文件規(guī)定所需填寫的表單)1版本號年月日變更內容頁碼R1□□年□月□日□□□□□□□

4、□制定部門承認者制定者作成者文件名稱文件編號本頁版次采購與付款流程財務制度采購與付款流程財務制度生效日期文件類別：二級文件發(fā)行單位：文控中心頁文件名稱文件編號本頁版次D1文件和資料管理程序文件和資料管理程序生效日期2009122文件類別：二級文件發(fā)行單位：文控中心頁碼Page2of111.01.0目的目的(描述本文件所應達到的要求及所起的作用)2.02.0適用范圍適用范圍(描述本文件規(guī)定所涉及的范圍)3.03.0定義定義(如在文件中有運

5、用較為專業(yè)或生僻的用語，在此進行說明)4.04.0職責職責(執(zhí)行本文件所涉及相關部門的主要職責)5.05.0管理細則管理細則5.15.1.15.1.2a.a)(a)(b)b)（依次往下排）b.5.25.2.1(本文件規(guī)定的詳細內容)6.06.0相關文件相關文件(本文件執(zhí)行所涉及的相關支持性文件)7.07.0表單表單(執(zhí)行本文件規(guī)定所需填寫的表單)1.01.0目的目的(描述本文件所應達到的要求及所起的作用)2.02.0適用范圍適用范圍(描

6、述本文件規(guī)定所涉及的范圍)3.03.0定義定義(如在文件中有運用較為專業(yè)或生僻的用語，在此進行說明)4.04.0職責職責(執(zhí)行本文件所涉及相關部門的主要職責)5.05.0管理細則管理細則5.15.1.15.1.2a.a)(a)(b)b)（依次往下排）b.5.25.2.1(本文件規(guī)定的詳細內容)6.06.0相關文件相關文件(本文件執(zhí)行所涉及的相關支持性文件)7.07.0表單表單(執(zhí)行本文件規(guī)定所需填寫的表單)3日期。如有涂改主管簽字確認。

7、3、發(fā)票：(1)增值稅專用發(fā)票：釆購審核內容：開票日期至請款日不得超過10天；要求審核數量。財務審核內容：審核“購貨單位名稱”必須為本公司名稱全稱、“地址、電話”、“稅務登記號”，“開戶行及賬號”等項目填寫必須正確。應同時取得發(fā)票聯（第二聯）及抵扣聯（第三聯），并是否為運用防偽稅控系統(tǒng)開具的專用發(fā)票，各聯均加蓋銷貨單位發(fā)票專用章或財務專用章，字軌號碼一致，字跡清楚，不得涂改，各項目填寫齊全、正確無誤，票面金額與實際支付的金額相符，兩聯的

8、內容和金額一致；不同商品或勞務名稱應分別填寫，匯總金額開立的發(fā)票及抵扣憑證應有“銷貨清單”作為發(fā)票附件，商品名稱應與入庫單相符；“數量”、“單價”、“金額”、“稅率”、“稅額”、“合計”、“價稅合計”各欄計算是否正確，“價稅合計”中的大小寫金額是否相符；符合其他增值稅專用發(fā)票的管理規(guī)定。(2)普通發(fā)票：釆購審核內容：日期為實際發(fā)生日，注意是否遵照規(guī)定不跨年度使用；并審核發(fā)票的開具日期是否超過該發(fā)票規(guī)定的使用時限；財務審核內容：發(fā)票應為發(fā)