費用報銷節(jié)點流程細化

1、費用報銷節(jié)點流程細化費用報銷節(jié)點流程細化在集團完善財務制度的基礎上，為了使公司財務工作和各部門的銜接更加順暢，提高工作效率，做好工廠開機前的準備，現(xiàn)在將費用報銷節(jié)點流程細化如下：一、一、費用審核節(jié)點：費用審核節(jié)點：費用審批的一般程序：部門經(jīng)理、費用會計、財務經(jīng)理、總經(jīng)理1、每周二、周四費用會計對各項費用發(fā)生的真實性、準確性、財務手續(xù)的完備性進行審核。（當天審核）2、財務經(jīng)理審批、總經(jīng)理審批（除特殊情況外，12天）3、費用會計做賬、票據(jù)的

2、整理，費用匯總報送出納人員申請付款資金（1天）4、出納付款（1天）要求要求：1、各部門人員的報銷票據(jù)由部門內(nèi)勤收集整理，統(tǒng)一用文件夾（注明相關部門）夾好報送。（部門內(nèi)勤需對所報送票據(jù)在財務做好登記）2、出差人員的費用報銷，出差回來后5個工作日內(nèi)報銷，如有票據(jù)丟失等情況，一律不予以報銷。（除外出培訓學習外，需提交完培訓總結和PPT后，人事部門簽字確認后予以提報）3、報銷涉及的發(fā)票，都需要進入相應地區(qū)的國稅或地稅系統(tǒng)查驗發(fā)票的真?zhèn)涡裕⒃诎l(fā)

3、票背面標記已查驗的字樣。（進入發(fā)票查詢系統(tǒng)，輸入發(fā)票號碼及發(fā)票代碼、稅號及驗證碼等，查詢信息是否與發(fā)票一致）二、費用審核要點：二、費用審核要點：1、差旅費審核要點：、差旅費審核要點：1)是否有出差審批表，差旅期間及地點是否與出差審批表一致；出差時點是否在出差補助的范圍內(nèi)。2)差旅費報銷單簽字是否齊全；3)各項費用報銷是否符合集團及公司制度規(guī)定。如：住宿費需附酒店結賬清單，住宿標準按集團差旅費制度執(zhí)行（如沒有結賬單，可提供酒店手寫結賬單蓋

4、章即可，并附帶酒店的電話）出差乘坐交通工具時，公司總經(jīng)理及部門經(jīng)理可以乘坐飛機、軟臥、動車；一般員工出差可以乘坐動車（二等座）、硬臥、硬座，如必須乘坐飛機時需要由總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理審批方可報銷。（報銷人員需在備注欄填寫個人帳號和銀行信息）2、招待費的審核要點：、招待費的審核要點：1）招待費報銷必須附有總經(jīng)理批準的招待費審批單，審批單必須注明招待人員、標準、用餐地點；2）發(fā)票必須清晰的加蓋銷售單位的發(fā)票專用章，審批單與報銷發(fā)票相對應，且

5、只能使用一次，還需附帶招待費結賬單明細作為備查。3）招待費申請單單獨裝訂保管。4）費用承擔涉及多個部門的應附費用分配表。注：報銷單上只需要填寫業(yè)務招待費，具體相關信息在招待費審批單上標注或提供便簽說明。3、車輛費用審核要點：、車輛費用審核要點：1）審批手續(xù)是否齊全：是否有審批派車申請單，并且核定內(nèi)容及簽字是否齊全誤后快遞公司開具合規(guī)發(fā)票，走正常的請付款流程，部門明細單作為請付款單附件，提交財務審核。9、誤餐費：、誤餐費：如員工在市內(nèi)及密

6、山周邊辦理業(yè)務，因故不能返回公司享受工作午餐的，按早餐10元，午餐20元，晚餐30元的標準給與誤餐補貼，但要提前請示部門經(jīng)理。另有下鄉(xiāng)補助的人員，需提前請示部門經(jīng)理，并在部門考勤員處簽字確認下鄉(xiāng)地點及時間（補助標準詳見差旅費管理制度有關收儲駐庫和密山區(qū)域的補助），長途車票及住宿費用填寫差旅費報銷憑證，補助費用每月由部門統(tǒng)計審核，部門經(jīng)理簽字確認，人事經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，報人事部人員匯總發(fā)放（如餐補等）。（注：密山區(qū)域出差住宿標準為不高于

7、100元人天，餐補及交通費補助75元人天）10、市內(nèi)交通費：、市內(nèi)交通費：指因工作原因產(chǎn)生的市內(nèi)打車費或公交車費(出差原因除外)。公司員工到市內(nèi)辦理公務由于公司車輛忙碌或節(jié)約時間等原因，需要打車或乘坐公交車，需事前請示本部門負責人及人事經(jīng)理同意，報銷時部門經(jīng)理、人事經(jīng)理簽字審核，財務經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，財務進行賬務處理。報銷時要列明起止地點、對應的費用支出。11、.合同簽訂及蓋章：合同簽訂及蓋章：公司對外簽訂的所有合同必須經(jīng)過財務部的審