生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報明細(xì)表

1、生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報明細(xì)表海關(guān)企業(yè)代碼：納稅人名稱：（公章）納稅人識別號：（）當(dāng)期出口（）前期出口所屬期：年月金額單位：元至角分出口銷售額序號出口發(fā)票號出口貨物報關(guān)單號出口日期代理出口貨物證明號出口收匯核銷單號出口商品代碼出口商品名稱計量單位出口數(shù)量美元人民幣申報商品代碼征稅率退稅率出口銷售額乘征退稅率之差出口銷售額乘退稅率進(jìn)料加工手（賬）冊號原申報年月序號單證不齊標(biāo)志業(yè)務(wù)類型備注1234567891011121314151

2、6=12x(1415)17=12x151819202122小計單證信息齊全出口貨物人民幣銷售額：8.第6欄“出口收匯核銷單號”為收匯核銷單(出口退稅聯(lián))上的號碼，與出口貨物報關(guān)單上已列明的收匯核銷單號碼相同；9.第7欄“出口商品代碼”為出口貨物報關(guān)單上列明的出口商品代碼；10.第8欄“出口商品名稱”為出口貨物報關(guān)單上列明的出口商品名稱；11.第9欄“計量單位”為出口貨物報關(guān)單中的計量單位；12.第10欄“出口數(shù)量”為出口貨物報關(guān)單上的出

3、口商品數(shù)量；13.第11欄“出口銷售額(美元)”為出口發(fā)票上列明的美元離岸價，若以其他價格條件成交的，應(yīng)按會計制度規(guī)定扣除運(yùn)保費、傭金；若為其他外幣成交的折算成美元離岸價填列；若出口發(fā)票的離岸價與報關(guān)單等憑證的離岸價不一致時，應(yīng)附有關(guān)情況說明；14.第12欄“出口銷售額(人民幣)”為美元離岸價與在稅務(wù)機(jī)關(guān)備案的匯率折算的人民幣離岸價；15.第13欄“申報商品代碼”，出口商品需按照主要原材料退稅率申報退（免）稅的，填寫主要原材料商品代碼。

4、其他不填寫。16.第14欄“征稅稅率”為出口商品法定增值稅稅率；17.第15欄“退稅率”為出口商品代碼庫中對應(yīng)的增值稅退稅率。出口商品需按照主要原材料退稅率申報退（免）稅的，填寫主要原材料商品退稅率；18.第16欄“出口銷售額乘征退稅率之差”按第12欄(第14欄第15欄)計算填報；19.第17欄“出口銷售額乘退稅率”按第12欄第15欄計算填報；20.第18欄“海關(guān)進(jìn)料加工手（帳）冊號”若出口貨物為進(jìn)料加工貿(mào)易性質(zhì)，則將對應(yīng)的進(jìn)料加工手冊