附件《掛牌公司股票發(fā)行常見問題解答（三）—— …

1、1附件掛牌公司股票發(fā)行常見問題解答（三）——募集資金管理、認購協(xié)議中特殊條款、特殊類型掛牌公司融資一、掛牌公司發(fā)行股票募集資金管理有哪些監(jiān)管要求？答：掛牌公司發(fā)行股票除滿足《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則（試行）》、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務細則（試行）》等相關規(guī)定外，還應當滿足以下監(jiān)管要求：（一）募集資金的使用掛牌公司募集資金應當用于公司主營業(yè)務及相關業(yè)務領域。除金融類企業(yè)外，募集資金不得

2、用于持有交易性金融資產和可供出售的金融資產或借予他人、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主營業(yè)務的公司，不得用于股票及其他衍生品種、可轉換公司債券等的交易；不得通過質押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途；暫時閑置的募集資金可以進行現(xiàn)金管理，經履行法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及公司章程規(guī)定的內部決策程序并披露后，可以投資于安全性高、流動性好的保本型投資產品。掛牌公司應當防止募集資金被控股股東、實際控制人或其

3、關聯(lián)方占用或挪用，并采取有效措施避免控股股東、實際控制人或其關聯(lián)方利用募集資金投資項目獲取不正當利益。3程。（2）募集資金用于償還銀行貸款的，應當列明擬償還貸款的明細情況，披露募集資金償還貸款對掛牌公司經營和財務狀況的影響。（3）募集資金用于項目建設的，應當結合項目立項文件、工程施工預算、采購協(xié)議及其他資金使用計劃量化說明資金需求和資金投入安排。（4）募集資金用于股權收購的，應當對標的資產與掛牌公司主業(yè)的相關程度、協(xié)同效應進行說明，列明

4、收購后對掛牌公司資產質量及持續(xù)經營能力的影響。（5）募集資金用于購買非股權資產（是指構成可獨立核算會計主體的經營性資產）的，發(fā)行前掛牌公司應當與交易對方簽訂合同或協(xié)議，在發(fā)行方案中披露交易價格，并有審計報告或者資產評估報告的支持。（6）掛牌公司發(fā)行股份購買資產構成重大資產重組并募集配套資金的，應當從以下方面進行說明，包括但不限于：掛牌公司前次募集資金金額、具體用途及剩余資金安排；本次配套募集資金與本次重組事項的相關性，募集資金金額是否與