論金融企業(yè)內(nèi)部控制有效性及創(chuàng)新完善

1、青島科技大學(xué)成人高等教育青島科技大學(xué)成人高等教育畢業(yè)論文題目：論金融企業(yè)內(nèi)部控制有效性及創(chuàng)新完善論金融企業(yè)內(nèi)部控制有效性及創(chuàng)新完善姓名學(xué)號學(xué)習(xí)形式學(xué)習(xí)形式函授層次專業(yè)會計學(xué)會計學(xué)指導(dǎo)教師指導(dǎo)教師教學(xué)單位教學(xué)單位年月目錄一、金融企業(yè)內(nèi)控制度有效性的分析一、金融企業(yè)內(nèi)控制度有效性的分析....................................1（一）經(jīng)濟全球化對我國金融企業(yè)的影響........................

2、....11.金融資本衍生化的風(fēng)險.......................................12.貨幣化和虛擬化運作模式的考驗...............................13.現(xiàn)代技術(shù)的不完美結(jié)果.......................................2（二）案例分析金融企業(yè)內(nèi)控制度有效性............................21.全球化趨勢使內(nèi)控制度有效性有

3、限.............................22.興業(yè)銀行內(nèi)控漏洞引發(fā)金融界最大丑聞.........................23.興業(yè)銀行事件對我國加強內(nèi)控有效性方面的啟示.................3二、金融企業(yè)內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析及存在問題二、金融企業(yè)內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析及存在問題..............................3（一）認識上不充分理解上有偏差...................

4、...............3（二）內(nèi)控機制不健全............................................3（三）風(fēng)險識別與評估系統(tǒng)不完善..................................4（三）監(jiān)督弱化缺乏評價指標......................................4（四）缺少良好的企業(yè)文化...................................

5、.....4三、強化內(nèi)部控制有效性的舉措三、強化內(nèi)部控制有效性的舉措........................................5（一）建立多層次內(nèi)控制度明確各層次會計控制具體目標............5（二）按照相互制約原理建立科學(xué)的內(nèi)控制度體系..................5（三）分析重點控制環(huán)節(jié)完善會計核算程序........................61.規(guī)范會計核算流程提高控制技術(shù)......

6、.......................62.充分發(fā)揮計算機優(yōu)勢強化科技控制約束力.....................63.按照自律激勵與控制原則強化人員素質(zhì)和行為準則.............6（四）加快內(nèi)部控制電子化建設(shè)，適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要..................6（五）不盲目依賴系統(tǒng)，加強信息溝通及反應(yīng)能力....................7四、金融企業(yè)內(nèi)部控制體系的創(chuàng)新完善四、金融企業(yè)內(nèi)部控制體系的創(chuàng)

7、新完善..................................7（一）建立有力的內(nèi)控評價保障....................................7（二）健全風(fēng)險測量機制..........................................7（三）構(gòu)筑系統(tǒng)內(nèi)風(fēng)險識別信息共享平臺............................7（四）明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層的職責(zé).........