國際epc工程投標(biāo)報價方法探討

1、<p>　　國際EPC工程投標(biāo)報價方法探討</p><p>　　摘要：國際EPC工程投標(biāo)報價是項目實施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，要想在國際承包市場中立足并發(fā)展壯大，要求工程造價人員必須熟悉國際工程的投標(biāo)報價程序和方法。本文分析探討了EPC國際工程投標(biāo)報價的各項準(zhǔn)備工作、費(fèi)用組成和報價方法，為國際EPC工程的投標(biāo)提供參考。 </p><p>　　關(guān)鍵詞：國際工程，EPC；投標(biāo)報價； </p

2、><p>　　中圖分類號：TU723.2 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A </p><p>　　隨著國家實施“走出去”戰(zhàn)略，中國施工企業(yè)經(jīng)過30多年的發(fā)展，在國際工程承包領(lǐng)域取得了突飛猛進(jìn)的發(fā)展。這其中，既有企業(yè)在海外市場上立足并發(fā)展壯大，使得中國企業(yè)在世界上影響力不斷擴(kuò)大，也有項目失敗，虧損乃至破產(chǎn)倒閉的企業(yè)[1]。國際工程受國別不同、民族文化不同、信息獲取不及時等多種因素影響，必然面臨著諸多的風(fēng)險。 &l

3、t;/p><p>　　現(xiàn)階段，EPC總承包項目是大中型國際工程中通行的合同模式，即承包商負(fù)責(zé)設(shè)計（Engineering）、采購（Procurement）和施工（Construction）的全部工程任務(wù)，該模式下承包商將面臨設(shè)計、采購和施工的接口性與階段性風(fēng)險，相比較而言，EPC項目的管理和實施更加復(fù)雜[2-3]。投標(biāo)報價作為EPC項目中的第一個環(huán)節(jié)，對于工程的成敗是至關(guān)重要的。然而，由于各國項目的差異性和多樣性等因

4、素，我們還無法形成一套完整成熟的理論來指導(dǎo)國際工程的投標(biāo)報價[4]。因此，深入研究國際EPC工程的投標(biāo)報價方法，對于國際工程市場的開拓和穩(wěn)步發(fā)展具有重要的意義。 </p><p>　　1 EPC項目投標(biāo)報價的準(zhǔn)備工作 </p><p>　　1.1 資格預(yù)審獲取招標(biāo)文件 </p><p>　　國際工程招標(biāo)，一般需要先進(jìn)行資格預(yù)審，以確定企業(yè)是否有能力承擔(dān)比完成該工程項

5、目。各企業(yè)都會有自己的渠道獲得項目的招標(biāo)信息，根據(jù)業(yè)主的要求提交相應(yīng)的企業(yè)資質(zhì)、工程業(yè)績、人員和設(shè)備條件、財務(wù)能力等證明資料，通過業(yè)主的資格預(yù)審后，企業(yè)才可以獲得業(yè)主的發(fā)標(biāo)。 </p><p>　　獲得招標(biāo)文件后，需要組織技術(shù)人員對招標(biāo)文件仔細(xì)研究，為投標(biāo)決策提供盡可能多的信息。需要研究的內(nèi)容主要包括：工程界限和內(nèi)容（Scope of Work），工期要求，保函金額，支付條款，稅種，合同條款等。 </p&g

6、t;<p><b>　　1.2 標(biāo)前決策 </b></p><p>　　標(biāo)前決策主要決定兩個方面，一是投標(biāo)的可行性，二是如何投標(biāo)。企業(yè)應(yīng)綜合考慮工程的概況（工程的內(nèi)容、規(guī)模、特點(diǎn)等）、企業(yè)現(xiàn)有的資源和力量水平等多方面進(jìn)行項目的估算以及經(jīng)濟(jì)效益分析，進(jìn)而決定項目投標(biāo)的參與形式，是否需要引進(jìn)企業(yè)聯(lián)合等，根據(jù)企業(yè)所掌握的各方信息，從競爭謀略角度確定投標(biāo)報價的模式和報價策略。 <

7、/p><p><b>　　1.3 現(xiàn)場考察 </b></p><p>　　通過仔細(xì)研究標(biāo)書并決定參與投標(biāo)后，需要組織力量盡快赴項目現(xiàn)場考察，考察的內(nèi)容主要包括以下幾個方面：（1）宏觀政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境調(diào)查；（2）當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)和相關(guān)政策；（3）工程所在區(qū)域市場狀況；（4）工程現(xiàn)場地形、地質(zhì)和環(huán)境條件；（5）現(xiàn)場施工條件；（6）招標(biāo)文件中不能體現(xiàn)但對投標(biāo)報價有重要影響的其他內(nèi)容。

8、 </p><p>　　1.4 核算工程量 </p><p>　　根據(jù)招標(biāo)文件中業(yè)主的要求，結(jié)合考察的情況，組織各專業(yè)人員仔細(xì)核對和計算工程量。對于EPC項目，業(yè)主一般提供的是概念設(shè)計或初步設(shè)計，這就需要有具有設(shè)計能力的企業(yè)或人員能夠參與其中，嚴(yán)格根據(jù)技術(shù)規(guī)范要求，盡可能充分的理解業(yè)主的意圖，防止疏漏。 </p><p>　　1.5 參加標(biāo)前會議 </p>

9、;<p>　　通常情況下，業(yè)主會在截標(biāo)前給所有投標(biāo)企業(yè)安排一次標(biāo)前澄清會，會議中將會了解到各企業(yè)對于項目存在的疑問和業(yè)主給予的答復(fù)，投標(biāo)企業(yè)應(yīng)該認(rèn)真準(zhǔn)備。通常需要認(rèn)真核實的內(nèi)容主要有：（1）工作范圍描述不清之處；（2）合同條款中模糊或矛盾之處；（3）核算的工程量與業(yè)主提供偏差較大的項；（4）其他現(xiàn)場考察中未掌握的內(nèi)容等。 </p><p>　　1.6 編制施工計劃 </p><p

10、>　　對于大中型的EPC項目，施工計劃的編制對于投標(biāo)報價的水平尤為重要。不同的技術(shù)施工方案，工程成本也不同，施工計劃是投標(biāo)報價的重要依據(jù)。施工計劃編制原則是在保障工程質(zhì)量和工期的前提下，盡可能降低工程成本，提高企業(yè)競爭力。施工計劃的內(nèi)容一般包括：施工技術(shù)方案、施工進(jìn)度計劃、人員設(shè)備配置及動遷計劃、臨時設(shè)施以及質(zhì)量安全保障措施等。 </p><p>　　2、投標(biāo)報價的方法 </p><p&

11、gt;　　國際EPC項目的投標(biāo)報價基本是工程量清單報價，沒有對應(yīng)的國外工程定額參考，但目前對于大多數(shù)中國企業(yè)來說，國際工程施工的主要技術(shù)環(huán)節(jié)仍采用中國的人員和施工方法，國內(nèi)的消耗量定額還是具有較高的參考性。通過確定綜合人工、材料和機(jī)械臺班的基價，對應(yīng)的實際消耗量，即可確定直接工程費(fèi)用。因此，直接工程費(fèi)的計算原理和方法與國內(nèi)是基本一致的，不同之處即在于措施費(fèi)和間接費(fèi)以及其他費(fèi)用的取費(fèi)。 </p><p>　　2.1

12、 工程費(fèi)用的內(nèi)容 </p><p>　　從宏觀角度上來說，EPC國際工程費(fèi)用包括勘察設(shè)計費(fèi)和工程施工費(fèi)?？辈煸O(shè)計費(fèi)一般由設(shè)計單位根據(jù)項目的規(guī)模和類型，提供相應(yīng)的人工時價格及管理費(fèi)、利潤等其他費(fèi)用。工程施工費(fèi)包括直接費(fèi)、間接費(fèi)、利潤和稅金等。對于國際EPC項目，報價中一般采用清單計價，間接費(fèi)、利潤等通常需要攤銷到直接費(fèi)中。 </p><p>　　2.1.1 直接費(fèi)：包括直接工程費(fèi)和措施費(fèi) &

13、lt;/p><p><b>　?。?）直接工程費(fèi) </b></p><p><b>　　1）人工費(fèi) </b></p><p>　　國際工程人工費(fèi)包括中國工人和當(dāng)?shù)毓蛦T的費(fèi)用。與國內(nèi)相比，中國工人的費(fèi)用除了國內(nèi)人工費(fèi)包含的費(fèi)用外，還包括交通費(fèi)（往返國際機(jī)票費(fèi)和國內(nèi)交通費(fèi)），保險費(fèi)，境外艱苦地區(qū)補(bǔ)貼，伙食費(fèi)等。當(dāng)?shù)毓蛦T費(fèi)用包括基本

14、工資，法定節(jié)假日工資，加班工資，當(dāng)?shù)貏趧臃ㄒ?guī)定所應(yīng)交付的稅費(fèi)及保險費(fèi)，招聘和解雇時應(yīng)支付的費(fèi)用等。 </p><p>　　根據(jù)上述各類費(fèi)用，綜合考慮施工組織計劃中人員使用情況，結(jié)合當(dāng)?shù)貏趧恿ιa(chǎn)水平和效率，計算出項目施工工期內(nèi)綜合人工單價，進(jìn)而根據(jù)各項工程消耗量得出人工費(fèi)用。 </p><p><b>　　2）材料和設(shè)備費(fèi) </b></p><p&

15、gt;　　國際承包工程中材料和設(shè)備的費(fèi)用取決于采購的途徑，一般分當(dāng)?shù)夭少?，國?nèi)采購和第三國采購，需要根據(jù)材料設(shè)備的價格、技術(shù)要求、供貨條件等確定。從國內(nèi)采購和第三國采購的材料和設(shè)備的價格基本一致，該費(fèi)用包括：材料和設(shè)備的出廠價、國內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)、港口費(fèi)、海上運(yùn)保費(fèi)、到港各類費(fèi)用及至工地的運(yùn)雜費(fèi)等。將這些費(fèi)用攤銷到材料和設(shè)備單價中，根據(jù)消耗量計算材料和設(shè)備的費(fèi)用。 </p><p><b>　　3）機(jī)械費(fèi) &l

16、t;/b></p><p>　　國際工程中機(jī)械費(fèi)應(yīng)按照租賃設(shè)備和采購設(shè)備分別計算。租賃設(shè)備的價格可以通過當(dāng)?shù)厥袌龅臋C(jī)械租賃價計算臺班單價。自行采購設(shè)備的到工地價與材料和設(shè)備價格的計算一致，根據(jù)定額估算出施工臺班用量，然后根據(jù)攤銷年限得出基本折舊費(fèi)，此外，還包括安裝拆卸費(fèi)、大修費(fèi)、燃料動力費(fèi)、機(jī)上人工費(fèi)等。 </p><p><b>　　（2）措施費(fèi) </b>&l

17、t;/p><p>　　措施費(fèi)一般包括三類費(fèi)用。一是按照定額計取得費(fèi)用，如混凝土模板及支架費(fèi)、腳手架費(fèi)等；二是按照規(guī)定費(fèi)率計取的費(fèi)用，如夜間施工費(fèi)、冬雨季施工增加費(fèi) 、二次搬運(yùn)費(fèi)及設(shè)備保護(hù)費(fèi)等。三是按照施工組織計劃計取的費(fèi)用，如施工降排水費(fèi)、大型機(jī)械設(shè)備進(jìn)出場及安拆費(fèi)等。實際工作中，應(yīng)按照措施費(fèi)的類型和對應(yīng)的計算方法分別計取。 </p><p>　　2.1.2 間接費(fèi) </p>&

18、lt;p>　　間接費(fèi)是指直接費(fèi)以外的其他所有費(fèi)用，一般情況下，EPC國際工程包括以下幾方面費(fèi)用： </p><p><b>　?。?）保函費(fèi)用 </b></p><p>　　投標(biāo)期間，投標(biāo)企業(yè)需要辦理投標(biāo)保函，該過程中將產(chǎn)生保函手續(xù)費(fèi)、資金占用等費(fèi)用。 </p><p><b>　　（2）保險費(fèi)用 </b></

19、p><p>　　國際EPC項目需要單獨(dú)辦理的保險為工程一切險和第三方責(zé)任險，根據(jù)工程性質(zhì)的不同，保險的額度也不同，通常情況下，房建項目所需繳納的費(fèi)用不超過合同額的0.4%。 </p><p><b>　　（3）暫定金額 </b></p><p>　　一般按照業(yè)主規(guī)定的額度列出，并計入投標(biāo)總價，暫定金額的支配需通過工程師的批準(zhǔn)和命令，可能部分使用、全

20、部使用或不使用。 </p><p><b>　?。?）安保費(fèi)用 </b></p><p>　　對于國際工程施工，安保問題是比較受重視的方面，特別是目前海外市場比重較大的非洲和中東地區(qū)，許多國家的安全形勢較差，安保的投入不容忽視，一般需根據(jù)項目的規(guī)模和擬投入的資源，咨詢當(dāng)?shù)匕脖９鞠嚓P(guān)安保費(fèi)用。 </p><p>　　（5）第三方檢測費(fèi)用 <

21、;/p><p>　　國際工程對于項目中采用的設(shè)備、材料等，除了嚴(yán)格的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、合格證明等資質(zhì)材料外，還需要提供具有認(rèn)證資質(zhì)的第三方檢測機(jī)構(gòu)出具的檢測證明，該部分費(fèi)用往往容易被疏漏，實際工作中，要根據(jù)材料的類型、采購渠道等確定合適的檢測機(jī)構(gòu)進(jìn)行報價來確定費(fèi)用。 </p><p>　?。?）規(guī)費(fèi)及管理費(fèi) </p><p>　　國際EPC工程中的規(guī)費(fèi)主要指安全文明施工費(fèi)（安全

22、施工費(fèi)、環(huán)境保護(hù)費(fèi)、文明施工費(fèi)和臨時設(shè)施費(fèi)）等。其中，前三項費(fèi)用可以按照一定的費(fèi)率計取，而由于國際工程中三通一平的費(fèi)用比重也較大，因此臨時設(shè)施費(fèi)需要根據(jù)施工組織計劃逐項計算。對于管理費(fèi)，一般情況下，根據(jù)項目的性質(zhì)和特點(diǎn)，每個企業(yè)都有固定的取費(fèi)費(fèi)率進(jìn)行取費(fèi)以滿足企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營管理的需要。 </p><p>　　2.1.3 利潤和稅金 </p><p>　　利潤對于企業(yè)來說，可以作為投標(biāo)競爭的

23、籌碼，這取決于投標(biāo)的策略，一般企業(yè)都有內(nèi)部平均的利潤水平，一般結(jié)合項目和企業(yè)自身的情況來確定。 </p><p>　　不同國家和地區(qū)的項目，需要繳納的稅費(fèi)種類和費(fèi)率不同，常見的稅種有合同稅，企業(yè)所得稅、營業(yè)稅、關(guān)稅以及政府開征的其他稅費(fèi)。這些稅種和費(fèi)率在投標(biāo)前要調(diào)查清楚，進(jìn)而確定各項稅費(fèi)。 </p><p>　　2.2 價格分析并確定最終報價 </p><p>　　

24、投標(biāo)報價的最后一個環(huán)節(jié)就是價格分析，根據(jù)企業(yè)以往的投標(biāo)經(jīng)驗和工程經(jīng)驗，測算各專業(yè)和各費(fèi)用及所占的比重是否合理，結(jié)合投標(biāo)期間所了解的各類信息及競爭對手的情況，調(diào)整并確定出最終的報價。 </p><p><b>　　3 結(jié)語 </b></p><p>　　國際EPC工程投標(biāo)是一項較為復(fù)雜的工作，特別是設(shè)計、施工、采辦的銜接方面，但只要控制好投標(biāo)過程的各個環(huán)節(jié)，同時針對不同

25、的項目制定不同的投標(biāo)報價的原則，那么中國的國際工程承包商是可以在海外建筑市場爭得一席之地的。對長期從事海外工程的技術(shù)人員來說，應(yīng)該不斷熟悉海外投標(biāo)的一套模式，在實踐中不斷積累經(jīng)驗和數(shù)據(jù)，為中國的企業(yè)真正走向海外建筑市場而努力。 </p><p><b>　　參考文獻(xiàn)： </b></p><p>　　[1] 王雪青，萬彩蕓. 我國建筑企業(yè)國際工程投標(biāo)報價存在的問題及對策

26、[J]. 港工技術(shù)，2000（04）. </p><p>　　[2] 謝愛娟. 國際工程投標(biāo)報價策略和方法研究[D]. 天津：天津大學(xué)，2003. </p><p>　　[3] 王小平，建設(shè)工程投標(biāo)報價的策略[J]. 山西建筑，2005（3）. </p><p>　　[4] 曾軼. 工程項目投標(biāo)報價決策研究[D]. 大連：大連理工大學(xué)，2009. </p>