xx醫(yī)院成本分析匯報模板

1、XX 醫(yī)院1XX XX 醫(yī)院科室成本分析匯報 醫(yī)院科室成本分析匯報目 錄一、醫(yī)院運營情況分析....................................................................................................................21、2012 年 5-12 月運營成果分析.................................

2、..........................................................22、2012 年 3、4 季度運營狀況對比分析...............................................................................33、2012 年 7-12 月成本構成情況.....................................

3、......................................................3二、科室經(jīng)營情況分析....................................................................................................................51、臨床科室 12 下半年信息公布表....................

4、....................................................................51）大內(nèi)科..........................................................................................................................52）大外科..................

5、........................................................................................................62、科室 12 下半年本量利分析................................................................................................81）

6、心臟科..........................................................................................................................82）神經(jīng)內(nèi)科........................................................................................

7、..............................93、科室 3、4 季度成本與醫(yī)療收入關系分析......................................................................101）泌尿外科.........................................................................................

8、...........................112）呼吸內(nèi)科....................................................................................................................124、科室 3、4 季度關聯(lián)分析....................................................

9、..............................................141）神經(jīng)外科....................................................................................................................142）腎內(nèi)............................................

10、................................................................................173）消化內(nèi)........................................................................................................................205、科室 12 下半年

11、綜合分析表..............................................................................................231）骨科...................................................................................................................

12、.........232）普外科........................................................................................................................263）心胸外科............................................................................

13、........................................29三、成本分析匯報總結..................................................................................................................33XX 醫(yī)院32、2012 2012 年 3、4 季度運營狀況對比分析 季度運營狀況對比分析三季度 四季度

14、 增長率總收入 總收入(萬元 萬元) 20,286.45 20,773.30 2.40%總成本 總成本(萬元 萬元) 19,054.04 21,589.90 13.31%總收益 總收益(萬元 萬元) 1,232.41 -816.60 -166.26%成本收益率 成本收益率 6.47% -3.78% -158.48%門診人次 門診人次 377,000 374,558 -0.65%實際占用床日 實際占用床日 142,952 142,73

15、9 -0.15%每門診人次收費水平 每門診人次收費水平(元) 195.38 206.32 5.60%每床日收費水平 每床日收費水平(元) 903.85 913.94 1.12%平均開放病床數(shù) 平均開放病床數(shù) 1400 1400 0%病床使用率 病床使用率 110.99% 110.82% 0.15%結果分析： 結果分析：1，醫(yī)院第 3 季度總體經(jīng)營成果盈利 1232 萬，4 季度總體虧損 817 萬，下半年總體是盈利的。4 季度虧損原因包

16、括門診人次、住院床日工作量都有所下降，4季度收入增長速度低于成本增長速度，收入增長率為 2.40%，而成本增長率為13.31%，說明醫(yī)院在 4 季度運營過程中耗費成本過高。2，醫(yī)院的 3、4 季度門診人次、實際占用床日工作量略有下降，明顯反映出 4季度工作量不足，十一長假也是造成工作量下降的一個主要原因。3，第 4 季度平均每門診人次收費水平 206.32 元，同比 3 季度 195.38 元略高，醫(yī)院應該注意平均每門診人次的指標值，控

17、制在去年的平均水平之下。4，可以看出 4 季度醫(yī)院病床使用率較 3 季度有所下降，但仍非常飽和，達到110.82%。3、2012 2012 年 7-12 7-12 月成本構成情況 月成本構成情況項目 項目 7 月 8 月 9 月 10 10 月 11 11 月 12 12 月 平均 平均人力成本 人力成本 23.00% 22.81% 31.52% 27.93% 24.98% 34.65% 27.98%離退休人員成本 離退休人員成本 0.

18、94% 0.91% 0.92% 1.53% 0.92% 4.91% 1.91%材料成本 材料成本 19.91% 21.08% 19.20% 16.98% 20.75% 15.03% 18.56%凈藥品成本 凈藥品成本 37.18% 38.38% 35.36% 35.93% 40.52% 29.41% 35.66%折舊成本 折舊成本 8.95% 9.64% 5.18% 5.26% 7.84% 5.56% 6.97%其它成本 其它成本 10