《保險學(xué)原理》串講資料_第九章

1、《保險學(xué)原理》串講資料 《保險學(xué)原理》串講資料第九章 第九章 再保險 再保險 第一節(jié)再保險概述 再保險亦稱分保，是分擔(dān)保險人風(fēng)險責(zé)任的保險。保險人承保業(yè)務(wù)后，將承受風(fēng)險的一部分或全部分給其他保險人，以便分散責(zé)任，保證業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)定性。這種風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式實際上是保險的再一次保險，故稱為再保險。 再保險是保險人與分保接受人之間的一種契約關(guān)系。 再保險業(yè)務(wù)的原保險人一般稱為分保分出人或分出公司，接受再保險業(yè)務(wù)的公司叫

2、做分保接受人或接受公司。分保分出人應(yīng)繳納的保險費稱為分保費。為彌補分保業(yè)務(wù)交往過程中的開支，分出公司須向分保接受人收取一定的費用，稱為分保手續(xù)費，亦稱分保傭金。 再保險與保險的關(guān)系： 1、再保險是保險的一種。它源于保險，即由保險派生發(fā)展而來。保險是前提和基礎(chǔ)，沒有保險，再保險無從談起；再保險是后盾和保障，沒有再保險做支柱，保險的發(fā)展就會大受限制。換言之，保險和再保險不僅關(guān)系密切，而且相輔相成，互相促進(jìn)。 2、再保險是以

3、原保險業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)的另一種獨立的保險形式，通過原保險人與再保險人簽訂分包調(diào)或再保險合同來實現(xiàn)。 保險和再保險的區(qū)別： 1、合同當(dāng)事人不同。 保險合同的主體是當(dāng)事人和關(guān)系人，投保人是保險申請人；保險人指簽訂合同的另一方，即保險公司或代理人；被保險人是指保險契約保障的人；受益人是指發(fā)生事故后有權(quán)索取賠款或保證金的人。在再保險中，原合同的當(dāng)事人是投保人和保險人，而再保險合同的當(dāng)事人都是保險人，即原保險人和再保險人。 2、

4、保險標(biāo)的不同。 原合同的保險標(biāo)的是被保險人的財產(chǎn)、人身、信用及其有關(guān)的利益和責(zé)任，而再保險合同中的保險標(biāo)的是分出人所承擔(dān)的責(zé)任或風(fēng)險。不過，再保險合同中的這種非物質(zhì)的保險標(biāo)的有必須以原保險合同的物質(zhì)和非物質(zhì)的保險標(biāo)的為基礎(chǔ)，因此，它們之間又有著密切的聯(lián)系。 3、合同性質(zhì)不同。 原保險合同具有補償性或給付性，而在分保合同中，是以補償為原則，表現(xiàn)為分?jǐn)傂浴?分保手續(xù)費是再保險人根據(jù)分保費付給分出公司的報酬，用以分擔(dān)和

5、補償分出公司為招攬業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理所需的費用開支。 分保手續(xù)費多采用固定傭金率（又稱統(tǒng)扯傭金率）和累進(jìn)計算手續(xù)費（遞增計算手續(xù)費） 。 累進(jìn)計算手續(xù)費是根據(jù)賠付率的高低予以調(diào)整，它們均有最高和最低的規(guī)定。手續(xù)費的高低與賠付率呈反比，賠付率每增加 1%，手續(xù)費則降低 0.75%. 純益手續(xù)費。亦稱利潤手續(xù)費，是在分保合同獲得盈利時，將盈利的一部分返還給分出公司，作為對分出人良好經(jīng)營成果的酬報。純益手續(xù)費也有固定費率和累進(jìn)費率兩種。純益

6、手續(xù)費的計算方法： 純益手續(xù)費的計算方法： 1、一年計算法。以一個業(yè)務(wù)年度的盈余來計算純益手續(xù)費，而與其他業(yè)務(wù)年度的盈虧無關(guān)。 2、三年平均法。采用當(dāng)年與以往兩個年度成績的三年平均數(shù)，作為當(dāng)年度的盈虧來計算純益手續(xù)費。根據(jù)三年平均法，任何業(yè)務(wù)年度的盈虧計算，最多只能連續(xù)三年，即使以后出現(xiàn)虧損，也不能列入帳內(nèi)計算。 3、虧損滾轉(zhuǎn)法。是將某一業(yè)務(wù)年度的虧損滾轉(zhuǎn)至規(guī)定的未來業(yè)務(wù)年度或直到虧損全部消失，出現(xiàn)盈余為止。根據(jù)虧損滾

7、轉(zhuǎn)三年的規(guī)定，第一業(yè)務(wù)年度的虧損不能滾轉(zhuǎn)到第五業(yè)務(wù)年度。 分保合同到期后，承擔(dān)的責(zé)任通常有兩種方式，一是以保單簽發(fā)為基礎(chǔ)，二是以賠款發(fā)生為基礎(chǔ)。 處理未了責(zé)任的辦法： 1、自然期滿法。保持各筆業(yè)務(wù)的分保責(zé)任，直到它們的責(zé)任到期或結(jié)束時為止，水險合同一般采用此方式。 2、結(jié)清法。是在分保合同終止時，再保險人對各筆業(yè)務(wù)的責(zé)任也同時終止，即將未了責(zé)任轉(zhuǎn)移給下一個業(yè)務(wù)年度的分保接受人，火險分保合同多采用這種辦法。