公司實(shí)物資產(chǎn)管理制度x（o）

1、 GB/GR-CW-2018 程序管理文件第 1 頁 共 15 頁公司實(shí)物資產(chǎn)管理制度 公司實(shí)物資產(chǎn)管理制度第一章 第一章 總則 總則第一條 第一條 為加強(qiáng)公司及各機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)（簡稱資產(chǎn)）管理，提高資產(chǎn)使用效率，保障資產(chǎn)安全，防止資產(chǎn)流失，參照公司有關(guān)規(guī)定，根據(jù)公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條 第二條 本制度適用于公司總部各部門及各分公司（連鎖店）資產(chǎn)申購、配置、使用、調(diào)撥、保管和報(bào)廢等日常管理活動(dòng)。第三條 第三條 資產(chǎn)管理活動(dòng)，應(yīng)該堅(jiān)

2、持資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理、實(shí)物管理和價(jià)值管理相結(jié)合的原則；貫徹統(tǒng)一籌劃、分級(jí)管理、責(zé)任到人、配置合理、物盡其用的原則。第二章 第二章 管理范圍和定義 管理范圍和定義第四條 第四條 本規(guī)定所稱資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、低值易耗品：（一）固定資產(chǎn)：單位價(jià)值 500 元以上（含 500 元） ，或使用年限 1 年以上的有形資產(chǎn)；（二）低值易耗品：單位價(jià)值在 500 元以下（不含 500 元）的各種用具物品和辦公用品等，并且使用期限 1 年以下。

3、第五條 第五條 固定資產(chǎn)按其用途分為 IT 資產(chǎn)和辦公家具、用具、木柜、保險(xiǎn)柜、車輛等非 IT 資產(chǎn)。第六條 第六條 IT 資產(chǎn)主要包括如下設(shè)備：（一）低端設(shè)備：PC 機(jī)、顯示器、筆記本電腦、打印機(jī)、投影儀、條碼設(shè)備、掃描儀等；（二）高端設(shè)備：總部機(jī)房內(nèi)的設(shè)備（如小型機(jī)、存儲(chǔ)、服務(wù)器、路由器、交換機(jī)、防火墻等） 、會(huì)議系統(tǒng)設(shè)備、機(jī)房基礎(chǔ)設(shè)施（如機(jī)房專用 UPS、STS、PMM、冷水機(jī)組等） ，配線間中的設(shè)備，機(jī)構(gòu)使用的服務(wù)器、路由器、交

4、換機(jī)、防火墻、UPS 等；高速行式打印機(jī)、高速激光打印機(jī)、高速掃描儀、加密設(shè)備等。GB/GR-CW-2018 程序管理文件第 3 頁 共 15 頁⑸負(fù)責(zé)總部資產(chǎn)的購置、調(diào)撥、報(bào)廢等帳務(wù)處理，每季度與總部行政中心進(jìn)行帳帳核對(duì)，保證帳帳一致；⑹授權(quán)公司網(wǎng)絡(luò)部對(duì) IT 設(shè)備進(jìn)行合理調(diào)劑，優(yōu)化資產(chǎn)配置工作。（三）各部門配專職或兼職的資產(chǎn)管理員，負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)管理，主要職責(zé)是： ⑴執(zhí)行公司有關(guān)資產(chǎn)管理規(guī)定；⑵負(fù)責(zé)資產(chǎn)的申購、驗(yàn)收入庫、日常管理、

5、報(bào)廢、調(diào)撥和盤點(diǎn)等工作；建立健全資產(chǎn)臺(tái)帳管理檔案，并定期與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行帳帳核對(duì)，定期進(jìn)行帳實(shí)核對(duì)，確保財(cái)務(wù)帳、實(shí)物管理系統(tǒng)帳、實(shí)物三者一致；⑶負(fù)責(zé)資產(chǎn)的盤點(diǎn)清查、統(tǒng)計(jì)匯總，記錄和清查資產(chǎn)的盤盈、盤虧情況，對(duì)異常情況查明原因，按時(shí)上報(bào)資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告。⑷按規(guī)定權(quán)限審核或者審批資產(chǎn)購置、報(bào)廢和處置等工作。⑸負(fù)責(zé)所屬長期閑置、低效運(yùn)轉(zhuǎn)和超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)的調(diào)劑工作，優(yōu)化資產(chǎn)配置，推動(dòng)公司資產(chǎn)的共享、共用。⑹接受總部行政中心的監(jiān)督、指導(dǎo)并向其報(bào)告相關(guān)資

6、產(chǎn)管理工作。（四）總部及所屬分支機(jī)構(gòu)（連鎖店）各資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)對(duì)使用范圍內(nèi)的資產(chǎn)進(jìn)行管理監(jiān)督，主要職責(zé)是：⑴嚴(yán)格執(zhí)行公司有關(guān)資產(chǎn)管理規(guī)定，及時(shí)向資產(chǎn)管理部門反饋本部門資產(chǎn)的使用情況，接受資產(chǎn)管理部門的監(jiān)督、檢查。⑵資產(chǎn)使用人須保證所使用資產(chǎn)的安全、完整，是所用資產(chǎn)日常保管、保養(yǎng)的直接責(zé)任人，總部各部門及各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為本部門或機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人，對(duì)本部門或機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理負(fù)全面管理責(zé)任。第四章 第四章 采購、入庫管理 采購、入庫管理第