興文縣醫(yī)療保險管理局基金內(nèi)控制度

1、興文縣醫(yī)療保險管理局基金內(nèi)控制度興文縣醫(yī)療保險管理局基金內(nèi)控制度第一章第一章總則第一條為了加強醫(yī)保各項基金的內(nèi)部管理與監(jiān)督，防范和化解風(fēng)險，確?；鸢踩?，依據(jù)省人力資源和社會保障廳《社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制暫行辦法》等法規(guī)制度，結(jié)合我縣實際，制定本實施細則（暫行）（以下簡稱“細則”）。第二條本細則所稱的內(nèi)部控制是醫(yī)保局的自律行為，是對內(nèi)部職能部門及其工作人員從事社會保險管理服務(wù)工作及業(yè)務(wù)行為進行規(guī)范、監(jiān)控和評價的方法、程序、措施的總稱。

2、第三條建立健全內(nèi)部控制制度，業(yè)務(wù)部門負責(zé)本業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制工作；稽核部門負責(zé)組織實施本單位、本部門管理范圍內(nèi)社會保險內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查工作。（上級社會保險機構(gòu)負責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查下級社會保險機構(gòu)的內(nèi)部控制工作。）第四條內(nèi)部控制建設(shè)的目標是：建立公開透明、運作規(guī)范、執(zhí)行有力、管理高效、監(jiān)控嚴格、考評科學(xué)的內(nèi)部控制體系。確保各項社會保險法律、法規(guī)和行政規(guī)章的實施，保證社會保險基金的安全完整，維護參保者的合法權(quán)益。第五條樹立法治觀念，堅持依

3、法行政和依法經(jīng)辦，營造一個有利于內(nèi)部控制制度運行的法治環(huán)境。和其他社會組織的監(jiān)督。第十三條建立內(nèi)部控制過錯責(zé)任追究制度。（一）單位負責(zé)人對建立、完善各項內(nèi)部控制制度，以及監(jiān)督內(nèi)部控制制度持續(xù)有效的執(zhí)行負責(zé)，對因內(nèi)部控制缺失或失效造成的損失承擔(dān)責(zé)任。（二）業(yè)務(wù)部門及其人員應(yīng)對該部門內(nèi)部控制的執(zhí)行負責(zé)，對因沒有嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制制度所造成的損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（三）稽核部門對內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查負責(zé)，對因沒有發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的缺陷和監(jiān)督檢查不力所造成

4、的損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二第二節(jié)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)運行控制運行控制第十四條參保單位登記管理。單位、個人依法申報參加醫(yī)療保險時，登記環(huán)節(jié)經(jīng)辦人員按規(guī)定對其申報的相關(guān)證件、資料進行審核并簽署意見，部門負責(zé)人復(fù)核交分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，建立醫(yī)療保險登記檔案和參保人員基本信息。參保單位、個人辦理信息變更和注銷登記時，應(yīng)按規(guī)定提供相關(guān)證明資料，按上述程序辦理變更或注銷手續(xù)。第十五條核定醫(yī)療保險費基數(shù)、編制征繳計劃。征繳部門依據(jù)稽核部門核定各參保單位繳費基數(shù)，按月對