監(jiān)察審計部工作計劃

1、監(jiān)察審計部工作計劃監(jiān)察審計部工作計劃XX年度內(nèi)部審計監(jiān)察工作計劃一、指導(dǎo)思想XX年是集團公司開展內(nèi)部審計監(jiān)察工作的開局之年，牢固樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)察對于集團公司經(jīng)濟安全、健康運行的“免疫”功能，努力構(gòu)建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應(yīng)的審計監(jiān)督模式和審計服務(wù)體系。為集團公司以后年度有效開展內(nèi)部審計監(jiān)察工作、確保審計工作質(zhì)量和審計結(jié)論實施效果打下良好基礎(chǔ)。為實現(xiàn)集團公司全面發(fā)展提供有力保障。二、工作目標(biāo)進一步建立健

2、全內(nèi)部審計制度，促進集團規(guī)范管理加強審計制度的建設(shè)，通過審計制度的建立和完善，明確預(yù)防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化。審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險、控制活動等進行評估和測試。加強審計組織建設(shè)，提升審計組織保障加強審計隊伍綜合素質(zhì)能力建設(shè)，滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度、提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量。不斷強化審計監(jiān)督作用，促進公司各項經(jīng)營目標(biāo)的順審制度。2、內(nèi)控制度是指公司

3、為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，XX年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工

4、作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進公司單位健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。3、通過預(yù)算審計促進預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費用開支的標(biāo)準(zhǔn)，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預(yù)算范圍。審計室將配合財務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關(guān)費用開支標(biāo)準(zhǔn)，同時使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審計工作質(zhì)量。1