家族企業(yè)的界定標準

1、我國的民營企業(yè)普遍采用家庭家族擁有和經(jīng)營的形式，但是由于諸多因素的影響，長期以來關于家族企業(yè)的理論研究滯后于實際發(fā)展，尤其是對家族企業(yè)概念的界定，至今尚未形成統(tǒng)一的較為權威的標準。筆者通過對國內(nèi)外就此問題研究的梳理，試圖歸納出一個較為清晰的輪廓。哈佛大學唐納利教授是致力于家族企業(yè)研究的代表人物之一。他認為，同一家族至少有兩代參與這家公司的經(jīng)營管理，并且這兩代銜接的結果，使公司的政策和家族的利益與目標有相互影響的關系，且滿足七個條件中的某

2、一個或數(shù)個條件，即可構成家族企業(yè)。這七個條件是，①家族成員借他與公司的關系，決定個人—生的事業(yè)；②家族成員在公司的職務影響他在家族中的地位；③家族成員以超乎財務的理由，認為其有責任持有這家公司的股票；④即使家族成員正式參與公司管理，但他的行為卻在反射這家公司的信譽；⑤公司與家族的整體價值合二為一；⑥現(xiàn)任或前任董事長或經(jīng)理的妻子和兒子位居董事；⑦家族關系為決定繼承經(jīng)營管理權的關系。由此可知，家族企業(yè)的認定并非絕對，而是程度上的問題。。臺灣

3、大學的黃光國教授把家族企業(yè)分成四種類型(如圖所示)。大多數(shù)企業(yè)組織的發(fā)展都是由小而大，逐步漸進的。在發(fā)展過程中的幾個關鍵性事項，例如圖中四類家族企業(yè)中的第一類，可以稱之為家族企業(yè)。在某些地區(qū)的城市和鄉(xiāng)村里，到處都可以看到許多經(jīng)營飲食、雜貨、文具和日用品的小商店，以及制造食物或簡單日用器具的小工廠。照顧商店的人手或在工廠中做工的工人，幾乎都是同一家族中的成員，只在有忙不過來的時候，店主才會雇用少數(shù)幾個幫手來協(xié)助自己，處理日常雜務，這種店鋪

4、或小工廠可以說是最“純粹”的家族企業(yè)。企業(yè)組織發(fā)展到～定程度后，組織內(nèi)各部門的分化日趨復雜，各部門聞的協(xié)調(diào)日益重要，怎樣將企業(yè)組織內(nèi)的人才有效地組織運用，以達到組織的目標，成為企業(yè)發(fā)展的關鍵。這時，企業(yè)領導便面臨如下選擇。1采用人治的管理方式，自己大權獨攬，裁決組織內(nèi)大小事務，必要時則任用其家族成員來擔任組織內(nèi)次要的管理職務，成為圖中的第二種形態(tài)的家族企業(yè)。2放棄人洽或法洽，走制度化道路，訂立整套規(guī)章制度，成為圖中第三種形態(tài)的家族企業(yè)。

5、3走上法治之后，家族企業(yè)才可能進一步將經(jīng)營權和所有權分開，掌握企業(yè)所有權的企業(yè)領導才可能將一部分企業(yè)的經(jīng)營權托交給家族成員之外的人，讓其根據(jù)管理規(guī)章來經(jīng)營企業(yè)的某一部分，成為圖中第四種形態(tài)的家族企業(yè)。從圖中的分類看，家族企業(yè)有各種形態(tài)，一般而言，這些組織的所有權大多掌握在一個或少數(shù)幾個家族成員手里，組織的經(jīng)營則是以企業(yè)所有者的親戚或家族成員的骨干為主。這種以一個或幾個有血緣關系的家族成員作為組織核心，直接控制其所有權或經(jīng)營權的企業(yè)組織，

6、即可稱為家族企業(yè)。由此可見，企業(yè)是否為家族企業(yè)，主要是看其家族對企業(yè)的影響力如何。如有一定的控制權，家族成員控制高層管理，即可稱為家族企業(yè)；如僅持有一定股份，像美國的摩根銀行、洛克菲勒公司、杜邦公司及其控股下的通用汽車公司等，家族成員僅為股東，超脫企業(yè)經(jīng)營之外，企業(yè)名稱雖為家族名，但實質(zhì)卻并非家族企業(yè)。家鏷企業(yè)的界定標準口蓋署光在以上專家學者研究的基礎上，下面對家族企業(yè)的界定做一概括總結。美國著名企業(yè)史學家錢德勒的定義是，企業(yè)創(chuàng)始者及其

7、最親密的合伙人(和家族)一直掌有大部分股權。他們與經(jīng)理人員維持緊密的私人關系，且保留高階層管理的主要決策權，特別是在有關財務政策、資源分配和高級人員的選拔方面。從錢德勒的定義看，這種家族企業(yè)并不是指由家族成員掌握上述兩種權利的企業(yè)組織形式，這個定義未將家族企業(yè)的全部外延包括進來。潘必勝認為，當一個家族或數(shù)個具有緊密聯(lián)盟關系的家族擁有全部或部分所有權，并直接或間接掌握企業(yè)的經(jīng)營權時，這個企業(yè)就是家族企業(yè)。他還根據(jù)家族關系滲入企業(yè)的程度及其

8、關系類型，把家族企業(yè)分為三種類型，①所有權與經(jīng)營權全為一個家庭所掌握；②掌握著不完全的所有權，卻仍能掌握主要經(jīng)營權；③掌握部分所有權而基本不掌握經(jīng)營權。這個定義的外延較寬，不把家族企業(yè)看成一個固定的模式。臺灣學者葉銀華根據(jù)以前學者的研究，提出以臨界控制持股比率將個別公司的股權結構的差異性與家庭的控制程度納入家族控股集團的認定，具備以下三個條件就可以稱為家族企業(yè)：①家族的持股比率大于臨界持股比率；②家庭成員或具二等親以內(nèi)之親屬擔任董事長或

9、總經(jīng)理；③家族成員或具三等親以內(nèi)之親屬擔任公司董事席位超過公司全部董事席位的一半以上。這個定義比較精確，而且從股權和經(jīng)營控制權的角度把家族企業(yè)看成是一個連續(xù)分布的狀況。從家族全部擁有兩權到臨界控制權，都是家族企業(yè)，一旦突破了臨界控制權，家族企業(yè)就會蛻變成公眾公司。(四)(三)(作者單位：河北經(jīng)貿(mào)大學圖書館)200215經(jīng)濟論壇國萬方數(shù)據(jù)我國的民營企業(yè)普遍采用家庭家族擁有和經(jīng)營的形式，但是由于諸多因素的影響，長期以來關于家族企業(yè)的理論研究

10、滯后于實際發(fā)展，尤其是對家族企業(yè)概念的界定，至今尚未形成統(tǒng)一的較為權威的標準。筆者通過對國內(nèi)外就此問題研究的梳理，試圖歸納出一個較為清晰的輪廓。哈佛大學唐納利教授是致力于家族企業(yè)研究的代表人物之一。他認為，同一家族至少有兩代參與這家公司的經(jīng)營管理，并且這兩代銜接的結果，使公司的政策和家族的利益與目標有相互影響的關系，且滿足七個條件中的某一個或數(shù)個條件，即可構成家族企業(yè)。這七個條件是，①家族成員借他與公司的關系，決定個人—生的事業(yè)；②家族

11、成員在公司的職務影響他在家族中的地位；③家族成員以超乎財務的理由，認為其有責任持有這家公司的股票；④即使家族成員正式參與公司管理，但他的行為卻在反射這家公司的信譽；⑤公司與家族的整體價值合二為一；⑥現(xiàn)任或前任董事長或經(jīng)理的妻子和兒子位居董事；⑦家族關系為決定繼承經(jīng)營管理權的關系。由此可知，家族企業(yè)的認定并非絕對，而是程度上的問題。。臺灣大學的黃光國教授把家族企業(yè)分成四種類型(如圖所示)。大多數(shù)企業(yè)組織的發(fā)展都是由小而大，逐步漸進的。在發(fā)

12、展過程中的幾個關鍵性事項，例如圖中四類家族企業(yè)中的第一類，可以稱之為家族企業(yè)。在某些地區(qū)的城市和鄉(xiāng)村里，到處都可以看到許多經(jīng)營飲食、雜貨、文具和日用品的小商店，以及制造食物或簡單日用器具的小工廠。照顧商店的人手或在工廠中做工的工人，幾乎都是同一家族中的成員，只在有忙不過來的時候，店主才會雇用少數(shù)幾個幫手來協(xié)助自己，處理日常雜務，這種店鋪或小工廠可以說是最“純粹”的家族企業(yè)。企業(yè)組織發(fā)展到～定程度后，組織內(nèi)各部門的分化日趨復雜，各部門聞的

13、協(xié)調(diào)日益重要，怎樣將企業(yè)組織內(nèi)的人才有效地組織運用，以達到組織的目標，成為企業(yè)發(fā)展的關鍵。這時，企業(yè)領導便面臨如下選擇。1采用人治的管理方式，自己大權獨攬，裁決組織內(nèi)大小事務，必要時則任用其家族成員來擔任組織內(nèi)次要的管理職務，成為圖中的第二種形態(tài)的家族企業(yè)。2放棄人洽或法洽，走制度化道路，訂立整套規(guī)章制度，成為圖中第三種形態(tài)的家族企業(yè)。3走上法治之后，家族企業(yè)才可能進一步將經(jīng)營權和所有權分開，掌握企業(yè)所有權的企業(yè)領導才可能將一部分企業(yè)的

14、經(jīng)營權托交給家族成員之外的人，讓其根據(jù)管理規(guī)章來經(jīng)營企業(yè)的某一部分，成為圖中第四種形態(tài)的家族企業(yè)。從圖中的分類看，家族企業(yè)有各種形態(tài)，一般而言，這些組織的所有權大多掌握在一個或少數(shù)幾個家族成員手里，組織的經(jīng)營則是以企業(yè)所有者的親戚或家族成員的骨干為主。這種以一個或幾個有血緣關系的家族成員作為組織核心，直接控制其所有權或經(jīng)營權的企業(yè)組織，即可稱為家族企業(yè)。由此可見，企業(yè)是否為家族企業(yè)，主要是看其家族對企業(yè)的影響力如何。如有一定的控制權，家

15、族成員控制高層管理，即可稱為家族企業(yè)；如僅持有一定股份，像美國的摩根銀行、洛克菲勒公司、杜邦公司及其控股下的通用汽車公司等，家族成員僅為股東，超脫企業(yè)經(jīng)營之外，企業(yè)名稱雖為家族名，但實質(zhì)卻并非家族企業(yè)。家鏷企業(yè)的界定標準口蓋署光在以上專家學者研究的基礎上，下面對家族企業(yè)的界定做一概括總結。美國著名企業(yè)史學家錢德勒的定義是，企業(yè)創(chuàng)始者及其最親密的合伙人(和家族)一直掌有大部分股權。他們與經(jīng)理人員維持緊密的私人關系，且保留高階層管理的主要決

16、策權，特別是在有關財務政策、資源分配和高級人員的選拔方面。從錢德勒的定義看，這種家族企業(yè)并不是指由家族成員掌握上述兩種權利的企業(yè)組織形式，這個定義未將家族企業(yè)的全部外延包括進來。潘必勝認為，當一個家族或數(shù)個具有緊密聯(lián)盟關系的家族擁有全部或部分所有權，并直接或間接掌握企業(yè)的經(jīng)營權時，這個企業(yè)就是家族企業(yè)。他還根據(jù)家族關系滲入企業(yè)的程度及其關系類型，把家族企業(yè)分為三種類型，①所有權與經(jīng)營權全為一個家庭所掌握；②掌握著不完全的所有權，卻仍能掌

17、握主要經(jīng)營權；③掌握部分所有權而基本不掌握經(jīng)營權。這個定義的外延較寬，不把家族企業(yè)看成一個固定的模式。臺灣學者葉銀華根據(jù)以前學者的研究，提出以臨界控制持股比率將個別公司的股權結構的差異性與家庭的控制程度納入家族控股集團的認定，具備以下三個條件就可以稱為家族企業(yè)：①家族的持股比率大于臨界持股比率；②家庭成員或具二等親以內(nèi)之親屬擔任董事長或總經(jīng)理；③家族成員或具三等親以內(nèi)之親屬擔任公司董事席位超過公司全部董事席位的一半以上。這個定義比較精確