工商銀行操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)性控制研究.pdf

1、針對(duì)20世紀(jì)90年代以來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)事件的不斷發(fā)生，以及操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件給銀行等金融機(jī)構(gòu)造成的巨額經(jīng)濟(jì)損失，2004年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(巴塞爾協(xié)會(huì))在修訂的《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議修訂框架》(簡(jiǎn)稱“新巴塞爾協(xié)議”)中正式將操作風(fēng)險(xiǎn)納入其中，操作風(fēng)險(xiǎn)正式成為與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)并列的金融系統(tǒng)三大風(fēng)險(xiǎn)。新修訂巴塞爾協(xié)議將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為“由于不當(dāng)或失敗的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)”。新資本協(xié)議同時(shí)提出三種計(jì)量操作

2、風(fēng)險(xiǎn)的方法：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。自從操作風(fēng)險(xiǎn)定義明確以來(lái)，國(guó)內(nèi)外學(xué)者根據(jù)這三種基本的計(jì)量方法在操作風(fēng)險(xiǎn)定量分析方面做了大量的研究，提出了更多詳細(xì)的操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法，引起了廣泛的關(guān)注。
　　 本文在國(guó)內(nèi)外研究成果的基礎(chǔ)上，綜合論述了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形成的背景、原因以及計(jì)量方法，并對(duì)中國(guó)工商銀行操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)性控制現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，闡述了工商銀行操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)性控制原理，并結(jié)合實(shí)際案例，說(shuō)明了中國(guó)工商銀行在防范操作風(fēng)險(xiǎn)中所做的