32008

1、8行政費用預算管理規(guī)定總則第一條為高效地控制、節(jié)約行政費用支出，提高集團經(jīng)營效益，集團對維持其正常運作而必須開支的非生產(chǎn)性支出實行預算管理、總額控制。這些支出統(tǒng)稱行政費用。第二條行政費用的范圍具體包括：郵電費、工資、福利費、業(yè)務費、工作餐費、水電費、市內交通費、勞保費、修理費、車輛費、辦公費（資料費）、辦公場地費、差旅費、會議培訓費、保險人事代理費、其他費用、旅游費、物業(yè)費用、管理費及租金等。第三條行政費用預算堅持以編定支，根據(jù)工作要求

2、，實行總量控制。第四條各單項行政費用原則上專款專用。任何單項費用原則上都不得隨意超支。第五條固定資產(chǎn)和低值易耗品的預算與行政費用預算同時編制，其編制、執(zhí)行按《財產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行。預算的編制及審批第六條各單位根據(jù)下一年度的工作計劃，編制本單位的下一年人員編制和行政費用預算計劃，逐級審批，最終由集團董事會審定。各單位根據(jù)集團董事會的審定數(shù)對人員編制和行政費用預算計劃進行調整，并上報集團備案。第七條最終審定的行政費用預算作為各單位目標管理的指

3、標之一，是對各單位進行考核的重要依據(jù)。第八條根據(jù)實際經(jīng)營狀況，行政費用預算可以進行年中調整，按年度的審批程序批準后執(zhí)行。第九條車輛費用按當年實際擁有車輛數(shù)計算。第十條下年度行政費用的預算在經(jīng)總部核定屬于定編范圍內，并且已于本年度前到位的人員數(shù)基礎上編制而成。第十一條下年度到位的人員，如屬定編范圍內，其預算費用在報地區(qū)總經(jīng)理審批后按同類級別標準及到編時間，可相應增加預算費用；不屬定編范圍內，或屬定編范圍但其預算費用超標準的，一律報總部審批

4、。第十二條固定資產(chǎn)的購置需編制年度計劃報總部批準后執(zhí)行，并可相應增加同標準的行政費用。執(zhí)行第十三條經(jīng)集團批準的人員編制計劃和行政費用預算計劃具有絕對執(zhí)行力。第十四條各單位及相關領導對行政費用負有控制的職責。第十五條行政費用實行事前控制與事后監(jiān)控相結合。第十六條預算計劃內，各單位行政費用支出控制原則：（1）對其負責控制的預算項目，年度總支出不得超年度預算；（2）對其負責控制的費用項目，在年度總支出控制的基礎上，年內累計各月總支出（不包括全

5、年度）不得超過累計各月預算的10%；（3）工資、福利費支出、業(yè)務費、交通費、旅游費全年度內不能單項超支。第十七條行政費用的報銷應嚴格審批，層層把關。原則上各單位行政費用的報銷應經(jīng)過本單位第一負責人的審批和同級財務部門的審核。第十八條行政費用范圍內未列入預算計劃的項目，屬于急事特辦的，須按以下程序報批，方可具實報銷，并作為預算內支出處理；（1）金額在2000元以下的，由經(jīng)辦人提交報告，經(jīng)本單位負責人審批，地區(qū)財務部審核；（2）金額在200

6、0元以上的，由經(jīng)辦人提交報告，經(jīng)本單位負責人、地區(qū)分管副總經(jīng)理審批；（3）計劃外累計費用總額在年度預算額的3%范圍內，須經(jīng)地區(qū)行政副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批；（4）計劃外累計費用總額超過年度預算額的3%，須經(jīng)本部常務副總經(jīng)理審批，超10%者，總經(jīng)理加批。監(jiān)控第十九條各級財務部門對本單位和下級單位的行政費用的使用情況進行監(jiān)控。各級財務部門將本單位每月的行政費用執(zhí)行情況報表上報上級財務部門，最終由集團財務管理部向集團主管財務副總經(jīng)理報送集團行政費