現(xiàn)金管理制度范文

1、01現(xiàn)金管理制度范文現(xiàn)金管理制度范文第一章總則第一條為加強現(xiàn)金管理，依據(jù)國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及中國人民銀行發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度。第二條財務(wù)部和各所屬企業(yè)財務(wù)部負責本制度的具體貫徹實施，并設(shè)專職稽核員負責現(xiàn)金的收支計劃和審核管理工作。第二章現(xiàn)金的收入、支出范圍第三條現(xiàn)金收入包括：公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的一切現(xiàn)金收入以及支用款項的退回現(xiàn)金等。第四條現(xiàn)金支出范圍。1.職工工資、各種工資性津

2、貼。2.個人勞務(wù)報酬，包括稿費和講課費及其他專門工作的報酬。3.支付給個人的獎金，包括根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金。4.各種勞保、福利費以及國家規(guī)定的對個人的其他支出，如轉(zhuǎn)業(yè)、復(fù)員、退伍、退職、退休費和其他按規(guī)定發(fā)給個人的費用。5.出差人員必須隨身攜帶的差旅費。6.向個人購買農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資支付的價款。7.支付各單位間在轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點以下的零星支出。8.中國人民銀行確定的需要支付現(xiàn)金的其他支出。9.企業(yè)與其

3、他單位的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，除上述規(guī)定的范圍可進行現(xiàn)金結(jié)算外，都要通過銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。第三章庫存現(xiàn)金管理第五條庫存現(xiàn)金實行限額管理，公司按國家規(guī)定保留一定數(shù)額的庫存現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金限額一般為三天的日常零星開支需要。第六條庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，超過部分必須于當日存入銀行，每日下班前結(jié)余現(xiàn)金必須放入保險箱。庫存限額不足時從銀行存款賬戶提取。第四章現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的日常管理第七條公司現(xiàn)金收付由出納人員負責?，F(xiàn)金收付必須根據(jù)合法的憑證由出納人員認真核對后