現(xiàn)金管理目標和內(nèi)容

1、11現(xiàn)金管理目標和內(nèi)容現(xiàn)金管理的目標，是在保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需現(xiàn)金的同時，節(jié)約使用資金，并從暫時閑置的現(xiàn)金中獲得最多的利息收入。企業(yè)的庫存現(xiàn)金沒有收益，銀行存款的利息率也遠遠低于企業(yè)的資金利潤率?，F(xiàn)金結(jié)余過多，會降低企業(yè)的收益；但現(xiàn)金太少，又可能會出現(xiàn)現(xiàn)金短缺，影響生產(chǎn)經(jīng)營活動?，F(xiàn)金管理應(yīng)力求做到既保證企業(yè)交易所需資金，降低風險，又不使企業(yè)有過多的閑置現(xiàn)金，以增加收益?，F(xiàn)金管理的內(nèi)容包括：（1）編制現(xiàn)金收支計劃，以便合理地估計未來的現(xiàn)金

2、需求；（2）對日常的現(xiàn)金收支進行控制，力求加速收款，延緩付款；（3）用特定的方法確定理想的現(xiàn)金余額，當企業(yè)實際的現(xiàn)金余額與最佳的現(xiàn)金余額不一致時，采用短期融資策略或采用歸還借款和投資于有價證券等策略來達到理想狀況?，F(xiàn)金管理的內(nèi)容如下圖所示?，F(xiàn)金管理的目金管理的目標和內(nèi)容和內(nèi)容11現(xiàn)金管理目標和內(nèi)容現(xiàn)金管理的目標，是在保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需現(xiàn)金的同時，節(jié)約使用資金，并從暫時閑置的現(xiàn)金中獲得最多的利息收入。企業(yè)的庫存現(xiàn)金沒有收益，銀行存款的利

3、息率也遠遠低于企業(yè)的資金利潤率。現(xiàn)金結(jié)余過多，會降低企業(yè)的收益；但現(xiàn)金太少，又可能會出現(xiàn)現(xiàn)金短缺，影響生產(chǎn)經(jīng)營活動?，F(xiàn)金管理應(yīng)力求做到既保證企業(yè)交易所需資金，降低風險，又不使企業(yè)有過多的閑置現(xiàn)金，以增加收益?，F(xiàn)金管理的內(nèi)容包括：（1）編制現(xiàn)金收支計劃，以便合理地估計未來的現(xiàn)金需求；（2）對日常的現(xiàn)金收支進行控制，力求加速收款，延緩付款；（3）用特定的方法確定理想的現(xiàn)金余額，當企業(yè)實際的現(xiàn)金余額與最佳的現(xiàn)金余額不一致時，采用短期融資策略或