st河化證券投資內控制度

1、廣西河池化工股份有限公司證券投資內控制度第一章第一章總則第一條為規(guī)范廣西河池化工股份有限公司（以下簡稱“公司”）證券投資行為及相關信息披露工作，有效控制風險，提高投資收益，維護公司及股東利益，依據《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司信息披露業(yè)務備忘錄第25號—證券投資》、《廣西河池化工股份有限公司公司章程》（以下簡稱《公司章程》）等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關規(guī)定，結合公司實際情況，制定本制度。第二條本制

2、度所稱證券投資，是指在國家政策允許的范圍內，公司作為獨立的法人主體，在控制投資風險的前提下，以提高資金使用效率和收益最大化為原則，在證券市場有選擇地投資有價證券的行為。證券投資范圍包括新股配售、申購、證券回購、股票等二級市場投資、債券投資、委托理財（含銀行理財產品、信托產品）進行證券投資以及公司認定的其他投資行為。第三條從事證券投資必須遵循“規(guī)范運作、防范風險、資金安全、量力而行、效益優(yōu)先”的原則，不能影響公司正常經營，不能影響主營業(yè)務

3、的發(fā)展。第二章第二章賬戶管賬戶管理及資金及資金管理第四條公司進行證券投資，應嚴格按照公司章程規(guī)定的投資權限進行投資操作，獨立董事應當就投資的審批程序是否合理、內控程序是否健全及投資對公司的影響發(fā)表獨立意見。第五條公司進行證券投資，應按如下權限進行審批：（一）公司證券投資總額占公司最近一期經審計凈資產10%以上，且絕對金額超過1000萬元人民幣的，應在投資之前經董事會審議批準第三章第三章投資管投資管理與組織與組織實施第十二條公司相關部門和

4、人員在進行證券投資前，應熟悉相關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件關于證券市場投資行為的規(guī)定，嚴禁進行違法違規(guī)的交易。第十三條公司董事會、股東大會審議通過證券投資決議后，在董事長或分管負責人領導下，公司證券部負責證券投資的具體實施，保管證券賬戶卡、證券交易密碼和資金密碼。公司財務部門負責證券投資資金的調撥和管理。第十四條公司證券部須樹立穩(wěn)健投資的理念，并適時接受專業(yè)證券投資機構的服務，分析市場走勢，對已投資的有關情況做出跟蹤，隨時向分管負責人或董事

5、長報告證券投資進展情況、盈虧情況和風險控制情況。第四章第四章核算管理核算管理第十五條公司財務部負責證券投資資金的管理。資金進出證券投資資金賬戶須根據公司財務管理制度按程序審批簽字。證券投資資金賬戶上的資金管理應以提高資金使用效率和收益最大化為原則。第十六條公司進行的證券投資完成后，證券部應及時取得相應的投資證明或其它有效證據，并轉交財務部作為記賬憑證。第十七條公司財務部應根據《企業(yè)會計準則第22號—金融工具確認和計量》、《企業(yè)會計準則第