企業(yè)基本情況-19會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制調(diào)查表二會(huì)計(jì)電算化-3

1、索引號(hào)：（審計(jì)機(jī)關(guān)名稱）會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制調(diào)查表會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制調(diào)查表（二）會(huì)計(jì)電算化（3）會(huì)計(jì)期間被審計(jì)企業(yè)：測試內(nèi)容是否不適用評(píng)價(jià)38是否有適當(dāng)?shù)姆览自O(shè)備和措施以防范雷電對(duì)機(jī)房、設(shè)備的毀壞？39是否有安全可靠的接地設(shè)備？40.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)是否配有穩(wěn)壓電源和應(yīng)急電源？41.是否定期檢查、測試硬件的可靠性？42.機(jī)房是否有必要防衛(wèi)措施，使得只有經(jīng)批準(zhǔn)的人員才能進(jìn)入機(jī)房？43.是否嚴(yán)格控制外來磁盤進(jìn)入機(jī)房？44.是否有防病毒措施：例如備有殺毒

2、軟件盤并不斷更新其版本？45.是否建立了適當(dāng)?shù)南到y(tǒng)備份盤和系統(tǒng)恢復(fù)制度？46.是否定期備份數(shù)據(jù)文件？47.是否將數(shù)據(jù)文件做兩套以上的備份？48.是否將多個(gè)文件備份盤片分別存放在遠(yuǎn)離計(jì)算機(jī)房的安全之處？49.數(shù)據(jù)文件盤是否建立了內(nèi)外標(biāo)簽？50.數(shù)據(jù)和系統(tǒng)備份盤是否專人保管？調(diào)查結(jié)論：審計(jì)人員：審計(jì)日期：復(fù)核人員：復(fù)核日期：索引號(hào)：（審計(jì)機(jī)關(guān)名稱）會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制調(diào)查表會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制調(diào)查表（二）會(huì)計(jì)電算化（3）會(huì)計(jì)期間被審計(jì)企業(yè)：測試內(nèi)容

3、是否不適用評(píng)價(jià)38是否有適當(dāng)?shù)姆览自O(shè)備和措施以防范雷電對(duì)機(jī)房、設(shè)備的毀壞？39是否有安全可靠的接地設(shè)備？40.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)是否配有穩(wěn)壓電源和應(yīng)急電源？41.是否定期檢查、測試硬件的可靠性？42.機(jī)房是否有必要防衛(wèi)措施，使得只有經(jīng)批準(zhǔn)的人員才能進(jìn)入機(jī)房？43.是否嚴(yán)格控制外來磁盤進(jìn)入機(jī)房？44.是否有防病毒措施：例如備有殺毒軟件盤并不斷更新其版本？45.是否建立了適當(dāng)?shù)南到y(tǒng)備份盤和系統(tǒng)恢復(fù)制度？46.是否定期備份數(shù)據(jù)文件？47.是否將數(shù)據(jù)文