銀行風控總結-授信前須問100個問題

1、研究|銀行風控總結：銀行授信前須問企業(yè)100個問題（最全）20160630行業(yè)及相關行業(yè)特征1、什么行業(yè)？2、行業(yè)所處階段？（新興、成熟、衰退）3、行業(yè)是否受以經(jīng)濟周期影響？4、行業(yè)的整體盈利情況？與企業(yè)盈利狀況比較。5、企業(yè)規(guī)模及市場占有率狀況，是否為龍頭企業(yè)？6、行業(yè)產(chǎn)能是否過剩？7、行業(yè)經(jīng)營資質(zhì)是否需有關部門審批？是否受法律政策限制或影響？股東和經(jīng)營者相關信息8、企業(yè)性質(zhì)是什么？（民營、國有、股份、合資、獨資、合伙、個體）9、股權

2、結構是什么？誰控股？企業(yè)實際控制人是誰？10、股東以什么方式投資？是否到位？是否抽逃？11、是否有經(jīng)營團隊？經(jīng)營團隊是否有足夠的經(jīng)驗？12、企業(yè)的組織構架是什么？管理是否有深度和廣度？管理是否規(guī)范？企業(yè)的激勵機制和用人機制是什么？企業(yè)文化是什么？13、是否有董事會？是否有獨立董事？董事會是否在行使職權？董事會對管理層是否有足夠的制約？14、企業(yè)的歷史沿革，近三年經(jīng)營班子的目標是什么？是否完成？（年終總結）15、企業(yè)的母公司、子公司、兄弟

3、公司及其他關聯(lián)企業(yè)有多少？股東的關聯(lián)企業(yè)有多少？關聯(lián)企業(yè)在社會的信譽如何？在我行和他行的融資情況如何？16、企業(yè)的關聯(lián)企業(yè)與企業(yè)采購合同和購銷合同的價格、數(shù)量、結算是否真實？是否符合市場行情？生產(chǎn)經(jīng)營情況17、生產(chǎn)什么產(chǎn)品或提供什么服務？18、產(chǎn)品或服務的特點是什么？競爭力是什么？（差異優(yōu)勢、技術優(yōu)勢、成本優(yōu)勢、關系優(yōu)勢）19、是否有替代品將影響企業(yè)經(jīng)營？20、產(chǎn)品的市場供求狀況分析，是供大于求，還是供不應求？47、其他應收款明細是什么

4、？在同業(yè)中占比是否過高？有無與實收資本金額相近的大額其他應收賬款？有無注冊資本抽逃現(xiàn)象？有無大額資產(chǎn)轉移現(xiàn)象？48、固定資產(chǎn)明細是什么？產(chǎn)權是否明晰？49、固定資產(chǎn)入賬依據(jù)是什么？固定資產(chǎn)賬面價值與實際購買價值是否相符？固定資產(chǎn)評估入賬的依據(jù)是否充分？評估價值是否過高？50、固定資產(chǎn)是否已在他行或第三人抵押？51、固定資產(chǎn)折舊方法是否符合財務制度規(guī)定？對當期的利潤影響是什么？52、設備是否為專業(yè)設備？是否已被淘汰？變現(xiàn)能力如何？53、在

5、建工程的總投資多少？已投資多少？竣工驗收還需投資多少？在建工程投入使用對未來銷售收入、利潤、融資需求的影響？在建工程是否已抵押？54、土地性質(zhì)是什么？是否已繳納全額土地出讓金？是否先征后返？地方是否有禁止轉讓或補交土地出讓金后轉讓的要求？土地是否已抵押？55、固定資產(chǎn)是否已出租？出租合同的期限和付款方式是什么？出租價格是否合理？承租人是否同意租賃人違約時解除租賃合同或?qū)⒆饨鹄U納給銀行？56、短期借款、長期借款、應付票據(jù)明細？各銀行授信金

6、額多少？授信余額多少？到期日？利率水平？是否逾期？五級分類？擔保方式？是否有短貸長用現(xiàn)象？57、應付賬款明細？應付賬款期限是多少？一年以上應付賬款有多少？是否已違約？是否有糾紛？關注公眾號：金融人士備忘錄，精彩文章不斷。58、應付賬款增長額是多少？是否高于往年增長額？是否高于平時增長額？是否有調(diào)整經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量的嫌疑？59、預收賬款明細？預收賬款金額與合同約定生產(chǎn)進度是否相符？是否已開出預收賬款保函？60、企業(yè)營業(yè)稅繳納多少？企業(yè)進項

7、增值稅多少？銷項增值稅多少？是否與稅單相符？與報表銷售收入是否匹配？61、企業(yè)是否享受各種稅費減免政策？是否享受各種補貼？62、企業(yè)實收資本多少？注資方式是什么？是否抽逃？63、企業(yè)資本公積計賬是否合理？固定資產(chǎn)評估增值是否符合市場價格？64、企業(yè)經(jīng)營性現(xiàn)金流入量占銷售收入比是多少？65、銷售成本占比是否異常？是否存在少結轉成本增加利潤現(xiàn)象？66、投資收益率是否符合同業(yè)水平？投資收益中獲得現(xiàn)金的比率是否正常？長期投資是否存在不良資產(chǎn)？用