審 計 實(shí) 施 方 案

1、審計實(shí)施方案（首案（首頁）被審計單位名稱股份有限公司、分公司、管理局、公司、＊＊＊（集團(tuán)）有限公司、＊＊＊華東分公司審計項(xiàng)目名稱經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計審計組長＊＊＊簽發(fā)人＊＊＊方案編制人＊＊＊、＊＊＊編制時間2004年6月10日審計方案編制依據(jù)《審計署2004年度駐地方特派員辦事處審計項(xiàng)目計劃》《審計署2004年企業(yè)審計工作方案》《＊＊＊關(guān)于審計＊＊＊集團(tuán)公司財務(wù)收支及其原法定代表人＊＊＊任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的通知》《審計機(jī)關(guān)審計項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法》（試行

2、）審計起止時間2004年6月24日至10月31日一、被審計單位基本情況二、審計目標(biāo)三、審計對象和范圍四、重要性水平的確定和審計風(fēng)險的評估五、審計內(nèi)容和重點(diǎn)及對審計目標(biāo)有重要影響的審計事項(xiàng)的審計步驟和方法六、審計評價的內(nèi)容和指標(biāo)七、組織分工和時間安排其中全資子公司3個，控股子公司3個。二級子公司65個，財務(wù)實(shí)行二級核算。在冊員工總數(shù)＊＊＊＊＊人?，F(xiàn)有主要生產(chǎn)裝置66套，以現(xiàn)代化、大型化、連續(xù)化為主要特征。目前，公司擁有年原油綜合加工＊＊＊

3、萬噸，年產(chǎn)乙烯＊＊＊萬噸、成品油及化工品＊＊＊萬噸、合成樹脂及塑料制品＊＊＊萬噸、合纖原料及合成纖維＊＊＊萬噸的生產(chǎn)能力，并擁有獨(dú)立的水、電、汽、氣公用工程供應(yīng)系統(tǒng)和環(huán)保處理系統(tǒng)，以及海運(yùn)、內(nèi)河航運(yùn)碼頭和鐵路、公路運(yùn)輸?shù)仍O(shè)施。公司主要生產(chǎn)石油制品、中間化工原料、合成樹脂及塑料制品、合纖原料及合成纖維等四大類60多種產(chǎn)品。2002年度公司累計加工原油＊＊＊萬噸，比上年增加＊＊萬噸，生產(chǎn)汽、煤、柴成品油＊＊＊萬噸（其中：汽油＊＊＊萬噸、柴油