杭州市市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理辦法

1、杭州市市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理辦法第一章第一章總則第一條為了加強(qiáng)財(cái)政資金的管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革的順利進(jìn)行，根據(jù)杭州市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)的《杭州市財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革方案》（杭政辦發(fā)〔2007〕320號(hào)）以及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法適用于市級(jí)預(yù)算單位下列財(cái)政資金的支付管理：（一）財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金；（二）納入財(cái)政預(yù)算管理的政府性基金；（三）納入財(cái)政專戶管理的財(cái)政資金或其他專戶存儲(chǔ)

2、的資金；（四）其他財(cái)政性資金。第三條財(cái)政資金通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系存儲(chǔ)、支付和清算。第四條國(guó)庫(kù)單一賬戶體系由國(guó)庫(kù)單一賬戶、財(cái)政專戶、財(cái)政零余額賬戶、預(yù)算單位零余額賬戶、特設(shè)專戶等賬戶構(gòu)成。國(guó)庫(kù)單一賬戶、財(cái)政專戶和特設(shè)專戶按專用存款賬戶管理。單一賬戶體系，從事財(cái)政資金的審核、支付、核算和監(jiān)督管理等工作。第十一條由市財(cái)政局確定、受托承辦財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付與資金清算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行為市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)代理銀行。第二章第二章國(guó)庫(kù)單庫(kù)單一賬戶賬戶

3、體系的體系的設(shè)立、使用和管理立、使用和管理第一第一節(jié)國(guó)庫(kù)單庫(kù)單一賬戶賬戶的設(shè)立、使用和管理立、使用和管理第十二條國(guó)庫(kù)單一賬戶開(kāi)設(shè)在中國(guó)人民銀行杭州中心支行，即國(guó)庫(kù)存款賬戶。第十三條國(guó)庫(kù)單一賬戶用于記錄、核算、反映財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金和納入財(cái)政預(yù)算管理的政府性基金（以下統(tǒng)稱預(yù)算資金）的收入和支出活動(dòng)，并與財(cái)政零余額賬戶、預(yù)算單位零余額賬戶進(jìn)行清算。第二第二節(jié)財(cái)政專戶專戶的設(shè)立、使用和管理立、使用和管理第十四條財(cái)政專戶由市財(cái)政局在代理銀行開(kāi)設(shè)，用