版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)
文檔簡(jiǎn)介
1、0,機(jī)密,業(yè)績(jī)管理流程,二00二年十二月二八日,此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)思倍弛公司的書面許可,其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。,中國(guó)黑龍江慶新油田有限責(zé)任公司,1,議 題,業(yè)績(jī)管理是實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略的關(guān)鍵環(huán)節(jié)業(yè)績(jī)管理主要體現(xiàn)在業(yè)績(jī)合同靈魂是關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)業(yè)績(jī)需要跟蹤管理激勵(lì)與業(yè)績(jī)掛鉤,2,,,,,業(yè)績(jī)管理是一整套企業(yè)管理程序的重要環(huán)節(jié),,公司戰(zhàn)略,戰(zhàn)略規(guī)劃每年或必要時(shí),,經(jīng)營(yíng),,資本計(jì)劃,業(yè)務(wù)系統(tǒng),
2、資本預(yù)算流程,,完成公司經(jīng)營(yíng)預(yù)算,,制定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo),,制定資本預(yù)算,,簽訂業(yè)績(jī)合同并根據(jù)目標(biāo)評(píng)估業(yè)績(jī),經(jīng)營(yíng)計(jì)劃每季度,業(yè)績(jī)管理程序每季度,,,,,,,,3,,業(yè)績(jī)管理程序的設(shè)計(jì)原則,描述全面提高公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)建立以為股東價(jià)值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化坦率的、公平的、跨越組織等級(jí)的業(yè)績(jī)審核和溝通系統(tǒng)地、客觀地評(píng)估業(yè)績(jī)與戰(zhàn)略規(guī)劃、資本計(jì)劃、經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃、人力資源管理等管理程序緊密相連使考核結(jié)果與薪酬和非物質(zhì)獎(jiǎng)懲等激勵(lì)機(jī)制
3、緊密相連拉大業(yè)績(jī)突出者與其它人的薪酬比例參考國(guó)外先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn),并結(jié)合中油實(shí)際情況通過合理的過渡方案逐步解決現(xiàn)行實(shí)施障礙,設(shè)計(jì)原則以價(jià)值為驅(qū)動(dòng)業(yè)績(jī)透明性流程系統(tǒng)化創(chuàng)造足夠激勵(lì)可行性高,,,,目標(biāo):通過業(yè)績(jī)合同建立科學(xué)的管理機(jī)制,并使公司管理干部的利益與總公司整體發(fā)展相一致,4,,議題,業(yè)績(jī)管理是實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略的關(guān)鍵環(huán)節(jié)業(yè)績(jī)管理主要體現(xiàn)在業(yè)績(jī)合同其靈魂是關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)業(yè)績(jī)需要跟蹤管理
4、激勵(lì)與業(yè)績(jī)掛鉤,5,什么是業(yè)績(jī)合同及業(yè)績(jī)合同的目的,業(yè)績(jī)合同是,定義公司各管理層的主要考核方面及關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)確定各主要考查方面及關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的權(quán)重參照歷史業(yè)績(jī)及未來戰(zhàn)略重點(diǎn)量化每個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是決定合同受約人浮動(dòng)薪酬與非物質(zhì)獎(jiǎng)懲的基礎(chǔ),目的,,保證公司總體戰(zhàn)略的具體實(shí)施使高層管理者把精力集中在對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)決策上在全公司創(chuàng)造業(yè)績(jī)至上的企業(yè)文化以合同的方式體現(xiàn)被承諾的業(yè)績(jī)達(dá)成的嚴(yán)肅性,6,,業(yè)績(jī)合同組成部分:KPI類
5、別、KPI指標(biāo)、權(quán)重與目標(biāo),KPI指標(biāo),指標(biāo)重要性,預(yù)算目標(biāo),業(yè)績(jī)合同要對(duì)比實(shí)際完成業(yè)績(jī)與預(yù)算目標(biāo),并依各考核項(xiàng)目的重要性以不同權(quán)重加權(quán)平均來計(jì)算綜合業(yè)績(jī)分?jǐn)?shù),,KPI(舉例),權(quán)重,目標(biāo)(量化或質(zhì)化),,,,效益類指標(biāo),運(yùn)營(yíng)類指標(biāo),組織類指標(biāo),,投資資本回報(bào)率稅息前利潤(rùn)自由現(xiàn)金流,成本支出(固定及變動(dòng))銷售收入增長(zhǎng)營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn),經(jīng)理層滿意程度員工滿意程度,50%,40%,10%,12%10億元12億元,3億元30%2
6、0天,舉例,KPI類別,質(zhì)化目標(biāo),,,7,業(yè)績(jī)管理流程,選擇考核指標(biāo),設(shè)定權(quán)重,,,,,,1.業(yè)績(jī)合同制定,2.業(yè)績(jī)完成情況跟蹤,3.與業(yè)績(jī)掛鉤的激勵(lì),1.,2.,3.,8,,主要工作,程序一:業(yè)績(jī)合同的制定,,制定業(yè)績(jī)合同樣板,,選擇考核指標(biāo),,設(shè)定權(quán)重,制定總公司總體發(fā)展戰(zhàn)略及下一年經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)各板塊和業(yè)務(wù)單元制定與總公司一致的戰(zhàn)略規(guī)化完成年度預(yù)算,對(duì)公司整體目標(biāo)進(jìn)行分解,確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素根據(jù)關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素設(shè)計(jì)有效的KPI
7、選擇最能反映重點(diǎn)業(yè)績(jī)的KPI,發(fā)展戰(zhàn)略及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,,量化目標(biāo),,協(xié)商簽訂業(yè)績(jī)合同,決定各大考核類別之間的權(quán)重根據(jù)戰(zhàn)略重點(diǎn)制定各各大類別內(nèi)的KPI的權(quán)重,以年度預(yù)算為根據(jù)設(shè)定KPI的目標(biāo),公司總裁與受約人之間就合同進(jìn)行協(xié)商板塊總經(jīng)理同受約人之間就合同進(jìn)行協(xié)商達(dá)成共識(shí)并簽署合同,9,,,,,,,,,,,,,,業(yè)績(jī)合同制定程序中的上下級(jí)業(yè)務(wù)單位間的職責(zé)分配,,,量化目標(biāo),,協(xié)商簽訂業(yè)績(jī)合同,,制定戰(zhàn)略規(guī)劃及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,制定業(yè)績(jī)合
8、同樣板(包括選擇考核指標(biāo)及設(shè)定權(quán)重),與業(yè)務(wù)板塊總經(jīng)理、副總經(jīng)理及總部職能部門經(jīng)理簽訂業(yè)績(jī)合同,業(yè)務(wù)板塊總經(jīng)理、副總經(jīng)理及總部職能部門經(jīng)理業(yè)績(jī)合同初稿(關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)與目標(biāo)值),,,公司總部領(lǐng)導(dǎo),制定總公司戰(zhàn)略,年度預(yù)算設(shè)定總體目標(biāo),制定板塊戰(zhàn)略,年度預(yù)算與整體目標(biāo),對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和業(yè)績(jī)合同的初步意見,對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和業(yè)績(jī)合同的初步意見,,分解業(yè)務(wù)板塊整體目標(biāo)至各個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo),分解業(yè)務(wù)
9、單元整體目標(biāo)至各個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo),業(yè)務(wù)板塊按預(yù)算確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值,按年度預(yù)算確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值,反饋意見,業(yè)務(wù)板塊,業(yè)務(wù)單元,,,,制定業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略,年度預(yù)算與整體目標(biāo),制定并與產(chǎn)品部級(jí)經(jīng)理簽署業(yè)績(jī)合同,制定并與業(yè)務(wù)單元經(jīng)理及業(yè)務(wù)板塊職能部門經(jīng)理簽署業(yè)績(jī)合同,制定業(yè)務(wù)單元以上管理者的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和業(yè)績(jī)合同樣板,并提供少數(shù)產(chǎn)品部級(jí)經(jīng)理的業(yè)績(jī)合同樣板示例,,業(yè)務(wù)單元按預(yù)算確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值,反饋
10、意見,反饋意見,,產(chǎn)品部,制定產(chǎn)品部整體目標(biāo)及預(yù)算,對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和業(yè)績(jī)合同的初步意見,分解產(chǎn)品部整體目標(biāo)至各個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo),產(chǎn)品部按預(yù)算確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值,,分解總公司整體目標(biāo)至各個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo),,,,10,業(yè)績(jī)合同制定流程中橫向的職能分工,審核批準(zhǔn) – 職能部門總經(jīng)理,板塊總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理,審核批準(zhǔn)– 職能部門總經(jīng)理,板塊總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理,發(fā)起– 職能部門總經(jīng)理,板塊
11、總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理,公司總裁/總經(jīng)理,總部企劃部,總部信息中心,總部人事部,板塊總經(jīng)理(1),提供意見,提出考核方法制訂職能部門全體人員,板塊總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理的業(yè)績(jī)合同,反饋意見和認(rèn)同,提供和督促下級(jí)財(cái)務(wù)部門提供確定目標(biāo)所需的數(shù)據(jù),收集、匯總業(yè)績(jī)合同,參與討論并認(rèn)同,總部財(cái)務(wù)部,協(xié)調(diào)推動(dòng)簽訂過程,簽訂,協(xié)助各級(jí)確定目標(biāo)值,提供意見,,制定業(yè)績(jī)合同樣板,選擇考核標(biāo)準(zhǔn),設(shè)定權(quán)重,,,制定戰(zhàn)略規(guī)劃及年度
12、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,協(xié)助各級(jí)部門提供準(zhǔn)確、完整的數(shù)據(jù),11,業(yè)績(jī)合同制定流程中橫向的職能分工(續(xù)),板塊總經(jīng)理(2),板塊企劃部,板塊財(cái)務(wù)部,板塊人事部,審核批準(zhǔn) – 板塊以內(nèi)業(yè)務(wù)單元副總經(jīng)理以下及職能部門,審核批準(zhǔn) – 板塊以內(nèi)業(yè)務(wù)單元副總經(jīng)理以下及職能部門,發(fā)起 – 板塊以內(nèi)業(yè)務(wù)單元副總經(jīng)理以下及職能部門,提供意見,協(xié)助板塊內(nèi)確定目標(biāo)值,提供意見,提供確定目標(biāo)所需的數(shù)據(jù),制訂板塊以內(nèi)總經(jīng)理以下及職能部門的業(yè)績(jī)合同,反饋意見和認(rèn)同,參與討論并認(rèn)
13、同,簽訂,產(chǎn)品部經(jīng)理,12,,議題,業(yè)績(jī)管理是實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略的關(guān)鍵環(huán)節(jié)業(yè)績(jī)管理主要體現(xiàn)在業(yè)績(jī)合同靈魂是關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)業(yè)績(jī)需要跟蹤管理激勵(lì)與業(yè)績(jī)掛鉤,13,,,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)的定義和價(jià)值,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的描述,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的價(jià)值,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解,并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正的是能有效反應(yīng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素的變化的衡量參數(shù)KPI分定量指標(biāo)和定性指標(biāo)兩大部分。其中定量指標(biāo)部分包括效益指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)
14、運(yùn)作指標(biāo)。定性指標(biāo)包括與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略相一致的軟性參數(shù)等是對(duì)關(guān)鍵重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)行動(dòng)的反映,而不是對(duì)所有操作過程的反映是由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認(rèn)同的,使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)操作的情況使管理者能及時(shí)診斷經(jīng)營(yíng)中的問題并采取行動(dòng)有力推動(dòng)公司戰(zhàn)略的執(zhí)行為業(yè)績(jī)管理和上下級(jí)的交流溝通有一個(gè)客觀基礎(chǔ)使經(jīng)營(yíng)管理者集中精力于對(duì)業(yè)績(jī)有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營(yíng)方面,14,,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)類別,效益類,界定,考核目的,類別細(xì)分,體現(xiàn)公司價(jià)值創(chuàng)造的直
15、接財(cái)務(wù)指標(biāo),全面衡量創(chuàng)造股東價(jià)值的能力,資產(chǎn)盈利效率現(xiàn)金獲利能力盈利水平,,,,實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長(zhǎng)的重要營(yíng)運(yùn)結(jié)果與控制變量,利用最有效的營(yíng)運(yùn)杠桿衡量和確保戰(zhàn)略及財(cái)務(wù)目標(biāo)完成能力,成本控制產(chǎn)出/收入管理資產(chǎn)投資管理進(jìn)度管理科研管理,實(shí)現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標(biāo),衡量推動(dòng)企業(yè)價(jià)值觀建立與人員組織競(jìng)爭(zhēng)力的能力,崗位設(shè)置與聘用考核培訓(xùn)與培養(yǎng)薪酬福利,舉例,投資資本回報(bào)率自由現(xiàn)金流利潤(rùn)總額/稅息前利潤(rùn),,部門管
16、理費(fèi)用市場(chǎng)份額實(shí)際資本支出與市場(chǎng)預(yù)算差異產(chǎn)量計(jì)劃完成率科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率,員工總數(shù)培訓(xùn)覆蓋率員工滿意度,,,營(yíng)運(yùn)類,組織類,15,,,,衡量公司價(jià)值的效益指標(biāo)演變?yōu)橐酝顿Y資本回報(bào)率和自由現(xiàn)金流為核心,銷售收入企業(yè)規(guī)模,,利潤(rùn)盈利能力,,,投資資本回報(bào)率資產(chǎn)盈利效率,,由追求規(guī)模轉(zhuǎn)為追求效益,由追求效益轉(zhuǎn)為創(chuàng)造效益的效率考慮投資者投資的機(jī)會(huì)成本考慮投資者實(shí)際可支配的利潤(rùn)考慮經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的競(jìng)爭(zhēng)力,16,,,投資
17、資本回報(bào)率是最綜合的效益類指標(biāo),,,,,,,,,,,投資資本回報(bào)率百分比,,稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)億元人民幣,,投資資本億元人民幣,,凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率百分比,,商品銷售收入億元人民幣,,投資資本周轉(zhuǎn)率次/年,,毛利率百分比,,投資收益百分比,,稅項(xiàng)百分比,,1/營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率次/年,,1/固定資產(chǎn)和投資周轉(zhuǎn)率次/年,,其它業(yè)務(wù)收入百分比,,營(yíng)業(yè)和管理費(fèi)用百分比,-,-,+,+,x,÷,÷,體現(xiàn)的贏利能
18、力,,體現(xiàn)資產(chǎn)管理效率,+,÷,1,17,折舊攤銷億元人民幣,,自由現(xiàn)金流量的定義,NOPLAT**億元人民幣,稅息前營(yíng)業(yè)利潤(rùn)EBIT*億元人民幣,-,扣除經(jīng)調(diào)整的所得稅后的營(yíng)業(yè)利潤(rùn),*稅息前營(yíng)業(yè)利潤(rùn)**扣除經(jīng)調(diào)整的所得稅后的營(yíng)業(yè)利潤(rùn),自由現(xiàn)金流量?jī)|元人民幣,流動(dòng)資金的增長(zhǎng)億元人民幣,固定資產(chǎn)上的投資億元人民幣,對(duì)EBIT*所征的賦稅億元人民幣,銷售收入億元人民幣,成本與費(fèi)用億元人民幣,+,
19、+,毛現(xiàn)金流量?jī)|元人民幣,營(yíng)業(yè)新增投資億元人民幣,-,-,18,,投資資本回報(bào)率與加權(quán)平均資本成本之間的“差幅”將決定公司創(chuàng)造的價(jià)值大小,投資資本回報(bào)(ROIC) > 加權(quán)平均資本成本(WACC)以加權(quán)平均資本成本折現(xiàn)的現(xiàn)金流量 (NPV),>,最高管理層,,資本投資者股東債權(quán)人,,,,,資本,回報(bào)利息支付股息支付股票價(jià)格上漲,物質(zhì)方面的投資,回報(bào)收入現(xiàn)金流量,零,企業(yè),19,,營(yíng)運(yùn)類指標(biāo)全
20、面衡量公司創(chuàng)造價(jià)值的能力,業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素分解,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(舉例),職責(zé),具體目標(biāo),股東利益最大化,,,投資資本回報(bào)率,,利潤(rùn),,投資資本,,銷售收入,,成本,,固定資產(chǎn),,營(yíng)運(yùn)資本,,,,銷售量,銷售成本,投資額,,,營(yíng)運(yùn)資本運(yùn)轉(zhuǎn)周期,–,+,?,20,組織類指標(biāo)---360。問卷可幫助考核個(gè)人素質(zhì),,出勤情況(5%)知識(shí)(5%),,,,管理能力 55%,資料來源:麥肯錫分析,分析(15%),處事(12%),宣傳(8%),組織(20
21、%),思想品德35%,政策遵從(10%)廉潔自律(10%)作風(fēng)方法(5%)工作態(tài)度(10%),準(zhǔn)確(5%)細(xì)致(5%)敏感(5%),條理(5%)協(xié)調(diào)(3%)果斷(3%)意志(3%),語(yǔ)言(4%)文字(4%),決策(5%)授權(quán)(5%)策劃(5%)創(chuàng)新(5%),大政方針(5%)業(yè)務(wù)法規(guī)(5%)民主性(3%)自我批評(píng)(2%)事業(yè)心(5%)主動(dòng)性(5%),智體 15%,專業(yè)知識(shí)(3%)知識(shí)面(2%),
22、不合格,一般,良好,出色,,得分輸入業(yè)績(jī)考評(píng)系統(tǒng),作為個(gè)人升遷機(jī)會(huì)的重要參考值,,21,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的選擇原則,,選擇原則,效益類指標(biāo)以投資資本回報(bào)率、自由現(xiàn)金流和利潤(rùn)總額為核心,但根據(jù)職位影響力及業(yè)務(wù)性質(zhì)作出選擇營(yíng)運(yùn)類指標(biāo)根據(jù)各業(yè)務(wù)單元的核心任務(wù)而定與發(fā)展戰(zhàn)略相一致突出戰(zhàn)略的核心驅(qū)動(dòng)因素由投資資本回報(bào)率樹推演而出,分為銷售收入類、成本費(fèi)用類和投資控制類(固定資產(chǎn)、營(yíng)運(yùn)資本)各類指標(biāo)都必須有明確的計(jì)算方法和數(shù)據(jù)來源盡可能使用
23、財(cái)務(wù)報(bào)表中已存在項(xiàng)目來設(shè)計(jì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)受約人對(duì)業(yè)績(jī)指標(biāo)具有較大影響力,,,,業(yè)績(jī)考核中常用的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo),投資資本回報(bào)率(ROIC)是最重要的效益類指標(biāo)因?yàn)樗芫C合反映營(yíng)運(yùn)效益及投資效益息稅前利潤(rùn)(EBIT),利潤(rùn)凈額與自由現(xiàn)金流(FCF)都是需向資本市場(chǎng)披露的重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),但與ROIC相比,片面性較大,所以權(quán)重相對(duì)要低根據(jù)公司當(dāng)年戰(zhàn)略側(cè)重點(diǎn)選擇指標(biāo)與權(quán)重,指標(biāo)可分幾大類銷售收入激策指標(biāo)成本費(fèi)用控制指標(biāo)固定資產(chǎn)支出控制指
24、標(biāo)營(yíng)運(yùn)資本控制指標(biāo)員工滿意度能體現(xiàn)基層對(duì)公司策略、文化和機(jī)制的認(rèn)同常由360o民意測(cè)驗(yàn)而定,,效益類營(yíng)運(yùn)類組織類,22,,,選擇業(yè)績(jī)指標(biāo)必須配合業(yè)務(wù)的關(guān)鍵成功因素,確定業(yè)務(wù)關(guān)鍵成功因素,使關(guān)鍵成功因素與關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)相匹配,確保適用性,確定戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元/戰(zhàn)略單 元的關(guān)鍵成功因素根據(jù)關(guān)鍵成功因素的重要性對(duì)其進(jìn)行排序設(shè)定目標(biāo),確定每個(gè)關(guān)鍵成功因素對(duì)應(yīng) 的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)確保完整性避免重復(fù),從上至下
25、保持一致控制與衡量一致從下至上可獲得數(shù)據(jù),成為市場(chǎng)規(guī)模的領(lǐng)導(dǎo)者,每個(gè)業(yè)務(wù)單元均形成一定的市場(chǎng)份額/銷售額銷售額增長(zhǎng)率市場(chǎng)份額,成為低成本營(yíng)運(yùn)者,成本占收入的比例,提供優(yōu)質(zhì)一流服務(wù),客戶對(duì)服務(wù)的滿意度指數(shù)反應(yīng)時(shí)間客戶投訴次數(shù),,,,舉例,,,,業(yè)務(wù)關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo),,23,有效的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的基本特征,原則,解釋,職責(zé)業(yè)績(jī)的體現(xiàn)力,突出重點(diǎn),可衡量性/可定量分析性,可理解性,可控制性,從被衡量前后的職責(zé)界限出發(fā),選擇
26、對(duì)其業(yè)績(jī)好壞最具有體現(xiàn)力的指標(biāo),應(yīng)可以被及時(shí)準(zhǔn)確客觀的衡量,應(yīng)對(duì)被衡量者是簡(jiǎn)單明了的,被衡量者應(yīng)有能力在合理時(shí)間范圍內(nèi)影響指標(biāo),并導(dǎo)致業(yè)績(jī)的改進(jìn),數(shù)量一般為5-8個(gè),,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)必須滿足以上所有的原則才能有效地驅(qū)動(dòng)業(yè)績(jī)的改善,,24,,,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)只衡量經(jīng)營(yíng)成果中的可影響部分,經(jīng)營(yíng)成果,經(jīng)營(yíng)決策及其執(zhí)行,市場(chǎng)條件,政府監(jiān)管,自然資源條件,銷售策略成本策略投資與資產(chǎn)管理策略,市場(chǎng)規(guī)模勞動(dòng)力市場(chǎng)價(jià)格,價(jià)格管制關(guān)稅,天然氣候土地
27、資源,,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的衡量領(lǐng)域,,,,,25,,,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)體系應(yīng)貫穿公司整體,并在組織的橫向和縱向保持指標(biāo)一致性,強(qiáng)調(diào)效益,強(qiáng)調(diào)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作,,,總公司高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層,業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)層,業(yè)務(wù)單元管理人員,操作員,凈收入,業(yè)務(wù)單元的投資資本回報(bào)率按業(yè)務(wù)種類計(jì)的貿(mào)易額和利潤(rùn)支出(固定和變動(dòng)成本),部門凈收入,利潤(rùn)部門支出部門員工滿意度,產(chǎn)量/銷售額重要客戶滿意程度產(chǎn)品合格率,一致的數(shù)據(jù)庫(kù),,總公司和各板塊的稅前利潤(rùn)凈現(xiàn)金流量投
28、資資本回報(bào)率(ROIC),,,在每個(gè)管理層次,都可以適當(dāng)程度地定義和分解關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo),但是這些關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的基礎(chǔ)是一致的數(shù)據(jù)庫(kù),產(chǎn)品部管理人員,產(chǎn)品部營(yíng)業(yè)額產(chǎn)品部支出,26,,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重設(shè)定的具體政策,考核類別,指標(biāo)的選擇及權(quán)重考慮:充分體現(xiàn)指標(biāo)對(duì)公司價(jià)值創(chuàng)造的影響,投資資本回報(bào)率(ROIC)是最重要的財(cái)務(wù)指標(biāo)占最大權(quán)重,因?yàn)樗芫C合反映營(yíng)運(yùn)效益及投資效益利潤(rùn)總額(EBIT)與自由現(xiàn)金流(FCF)都是需向資本市場(chǎng)披
29、露的重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),但與ROIC相比,相對(duì)片面,所以權(quán)重略低根據(jù)公司當(dāng)年戰(zhàn)略側(cè)重點(diǎn)確定權(quán)重總體內(nèi)容少,權(quán)重小員工滿意度較為重要,,,,效益類,營(yíng)運(yùn)類,組織類,,設(shè)定通則,負(fù)有損益責(zé)任的正副職經(jīng)理的效益類指標(biāo)權(quán)重大越往基層營(yíng)運(yùn)類指標(biāo)權(quán)重相對(duì)效益類指標(biāo)權(quán)重逐漸增大在每類指標(biāo)中分主要及次要兩級(jí)。主要指標(biāo)權(quán)重一般為次要指標(biāo)的兩倍。同級(jí)指標(biāo)的權(quán)重一般相等,27,,管理人員關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)類別間的權(quán)重依其職層不同而不同,職等,權(quán)重
30、分配(100%),總裁,業(yè)務(wù)板塊總經(jīng)理,業(yè)務(wù)板塊副總經(jīng)理(主管業(yè)務(wù)單元),產(chǎn)品部經(jīng)理,60%,60%,40%,30%,30%,30%,55%,65%,10%,10%,5%,5%,效益類,營(yíng)運(yùn)類,組織類,,,,28,,,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的目標(biāo)值,目標(biāo)值確定原則,目標(biāo)值確定方法,足夠的挑戰(zhàn)性上、下級(jí)目標(biāo)的一致性保證客觀公正充分溝通和認(rèn)同是一致性的保證一經(jīng)設(shè)定,原則上不再輕易改動(dòng),首先確定公司總部基于其戰(zhàn)略希望達(dá)到的關(guān)鍵目標(biāo)(如投
31、資資本回報(bào)率),自上而下層層推進(jìn)目標(biāo)的確定綜合考察多方面的信息依據(jù)過去三年的歷史數(shù)據(jù)同國(guó)際、國(guó)內(nèi)的業(yè)績(jī)最佳典范比照對(duì)未來合理的預(yù)測(cè)對(duì)稱使用考核長(zhǎng)期和短期利益的關(guān)鍵目標(biāo),29,,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)值由基本目標(biāo)與挑戰(zhàn)性目標(biāo)共同構(gòu)成,,,,,100,200,,,0,定義,對(duì)應(yīng)業(yè)績(jī)分值,正好完成對(duì)崗位所期望的工作水平考慮可達(dá)到性根據(jù)公司預(yù)算和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃而定,100,對(duì)完成業(yè)績(jī)的最高期望值考慮挑戰(zhàn)性參照業(yè)績(jī)圍繞基本目標(biāo)的變化彈性而定
32、,應(yīng)高出公司預(yù)算和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo),200,,基本目標(biāo),挑戰(zhàn)性目標(biāo),業(yè)績(jī)得分,基本目標(biāo),挑戰(zhàn)性目標(biāo),業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況,,,,基本目標(biāo)越接近零,挑戰(zhàn)性目標(biāo)與基本目標(biāo)的比例越大歷史業(yè)績(jī)?cè)胶?業(yè)績(jī)提高的余地越小,挑戰(zhàn)性目標(biāo)與基本目標(biāo)的差距越小,30,,業(yè)績(jī)合同是高層管理的有力工具,,合同簽訂提供建議,,*財(cái)務(wù)部門(不包括風(fēng)控)例外,,主管板塊副總裁及模塊總經(jīng)理,模塊副總經(jīng)理(主管業(yè)務(wù)單元),,,,,總部職能部門領(lǐng)導(dǎo),,模塊職能部門經(jīng)理
33、*,,業(yè)績(jī)合同,業(yè)績(jī)合同,業(yè)績(jī)合同,,業(yè)績(jī)合同,業(yè)績(jī)合同,業(yè)績(jī)合同,,,,可選擇作與不作,31,,業(yè)績(jī)合同(樣板),,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,受約人姓名:,職位:財(cái)務(wù)部總經(jīng)理,工作代碼:,級(jí)別:,業(yè)務(wù)單位:,職能部門:財(cái)務(wù)部,合同有效期:,簽署日期:,,,發(fā)約人姓名(1):,職位:主管副總裁,發(fā)約人姓名(2):,職位:,,權(quán)重類別,效益類指標(biāo):20%營(yíng)運(yùn)類指標(biāo):25%組織類指標(biāo):5%工作目標(biāo)完成效果評(píng)價(jià)
34、:50%,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo),效益類指標(biāo),集團(tuán)總體投資資本回報(bào)率,集團(tuán)總體現(xiàn)金凈流量,營(yíng)運(yùn)類指標(biāo),組織類指標(biāo),,工作目標(biāo)完成效果評(píng)價(jià),,,,,,,權(quán)重,單位,基本目標(biāo),挑戰(zhàn)性目標(biāo),實(shí)際,分?jǐn)?shù),加權(quán)平均,年 度 總 結(jié),,,,工作目標(biāo)與目的設(shè)定參考,1. 集團(tuán)資金周轉(zhuǎn)能力,2. 財(cái)務(wù)分析準(zhǔn)確及時(shí),,,評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)間參考,實(shí)際業(yè)績(jī),權(quán)重參考,級(jí)別,,,及時(shí)滿足全集團(tuán)的資金需求,包括營(yíng)運(yùn)、投資、和償還債務(wù),及時(shí)向總裁領(lǐng)導(dǎo)班子提交整個(gè)集團(tuán)及各板
35、塊財(cái)務(wù)狀況的分析報(bào)告以及幫助高層決策,70%,30%,業(yè)績(jī)總分:,百分比,,,15%,萬元,10%,5%,百分比,50%,本部門管理費(fèi)用,總?cè)谫Y成本,元,百分比,不良資產(chǎn)清算率,員工滿意度,5%,百分比,,,5%,10%,百分比,32,職能部門考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)參考表?財(cái)務(wù)部總經(jīng)理,工作目標(biāo),5分(優(yōu)異),4分(超出期望值),3分(達(dá)到期望值),集團(tuán)具有良好資金周轉(zhuǎn)能力,未來出現(xiàn)資金短缺或延誤,未導(dǎo)致任何不良后果,且籌資成本低廉,未出現(xiàn)資金短
36、缺或延誤,未導(dǎo)致任何不良后果,但籌資成本較高,偶爾出現(xiàn)資金短缺或延誤,基本未導(dǎo)致不良后果,偶爾出現(xiàn)資金短缺或延誤,未導(dǎo)致喪失營(yíng)運(yùn)商機(jī)或被起訴,但影響投資項(xiàng)目進(jìn)展,經(jīng)常出現(xiàn)資金短缺或延誤,導(dǎo)致營(yíng)運(yùn)中喪失商機(jī),計(jì)劃中的投資項(xiàng)目被拖延,或被債權(quán)人起訴,造成嚴(yán)重不良后果,,2分(需要相當(dāng)改進(jìn)),1分(需要重大改進(jìn)),財(cái)務(wù)分析準(zhǔn)確及時(shí),財(cái)務(wù)分析提交及時(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確全面,財(cái)務(wù)分析提交及時(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、全面,財(cái)務(wù)分析提交基本及時(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)較準(zhǔn)確也
37、較全面,財(cái)務(wù)分析提交較及時(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)基本準(zhǔn)確,財(cái)務(wù)分析滯后財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確分析無深度,分析深入、嚴(yán)謹(jǐn),能令人信服地揭示集團(tuán)或某業(yè)務(wù)單元深層問題,對(duì)高層決策起到關(guān)鍵作用,分析深入,對(duì)高層決策有重大幫助,分析較深入,對(duì)高層決策有幫助,但分析較浮淺,對(duì)高層決策無重大幫助,對(duì)高層決策無幫助,得分,,得分,,,,,,,33,,議題,業(yè)績(jī)管理是實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略的關(guān)鍵環(huán)節(jié)業(yè)績(jī)管理主要體現(xiàn)在業(yè)績(jī)合同其靈魂是關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)業(yè)績(jī)需要跟蹤管
38、理激勵(lì)與業(yè)績(jī)掛鉤,34,程序二:業(yè)績(jī)合同完成情況的定期跟蹤,主要工作,,,,定期收集數(shù)據(jù),分析及統(tǒng)計(jì)結(jié)果,公布結(jié)果,采集量化指標(biāo)的季度完成數(shù)據(jù),完成情況與分配到各季度的目標(biāo)值進(jìn)行比較,向上、向下通報(bào)本季度業(yè)績(jī)完成情況分指標(biāo)表?yè)P(yáng)超額完成單位和鞭策未達(dá)標(biāo)單位,35,,業(yè)績(jī)管理跟蹤體系的必備要素,需要業(yè)務(wù)板塊及業(yè)務(wù)單元人事系統(tǒng)熟悉并掌握整個(gè)體系運(yùn)作流程及其與薪酬制度的銜接需要業(yè)務(wù)板塊及業(yè)務(wù)單元各單位各部門管理人員充分參與并支持工作的開
39、展需要理清組織機(jī)構(gòu)及工作職責(zé)中界面模糊、層級(jí)混亂的部分需要公司上下對(duì)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與計(jì)劃充分溝通達(dá)成共識(shí),并樹立以業(yè)績(jī)?yōu)楹饬繕?biāo)準(zhǔn)的意識(shí)需要完善財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)并規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)工作,以提供客觀充分的考核依據(jù),人員,組織,信息,36,,高效的信息管理是業(yè)績(jī)體系的重要支持條件,建立內(nèi)部業(yè)績(jī)信息采集系統(tǒng) 動(dòng)態(tài)的業(yè)績(jī)信息分析與反饋 計(jì)算機(jī)技術(shù)的應(yīng)用,37,管理信息系統(tǒng)主要通過關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI*)報(bào)告向高層領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)來源,主
40、要工作參與人輸出,高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)管理的需要選擇KPI并列成清單總裁財(cái)務(wù)部總經(jīng)理企劃部總經(jīng)理人力資源部總經(jīng)理KPI清單,相關(guān)部門(財(cái)務(wù)、人力資源部)解釋KPI清單,明確KPI的計(jì)算和分析方法,以及原數(shù)據(jù)來源信息中心設(shè)計(jì)KPI的報(bào)告格式財(cái)務(wù)部人力資源部相關(guān)業(yè)務(wù)部門信息中心KPI解釋清單KPI報(bào)告模板,高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)清單,信息中心在相關(guān)
41、部門的幫助下設(shè)計(jì)KPI報(bào)告表格,信息技術(shù)部門根據(jù)KPI原始數(shù)據(jù)來源和使用人需要設(shè)計(jì)并完成數(shù)據(jù)輸入和輸出,定期輸出KPI報(bào)告至使用人,信息中心根據(jù)原始數(shù)據(jù)來源和使用者需求,完成數(shù)據(jù)取得和輸出的接口設(shè)計(jì)完善系統(tǒng)安全和授權(quán)措施,保證系統(tǒng)的保密性信息中心所有相關(guān)部門KPI系統(tǒng)的輸入輸出接口設(shè)計(jì),定期和按要求不定期的將KPI提交至使用人信息中心KPI定期及不定期報(bào)告,供高層決策者使用或向內(nèi)外有關(guān)部門
42、提供數(shù)據(jù),*Key performance indicator,,,,,,,,38,,,同時(shí),管理信息系統(tǒng)也提供業(yè)績(jī)合同中需要的KPI值,作為業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估的基礎(chǔ),,,,,,,,,,,成品業(yè)務(wù)群銷量現(xiàn)金成本管理費(fèi)用投資額,原始數(shù)據(jù),處理原始數(shù)據(jù)計(jì)算KPI分析KPI數(shù)據(jù)將KPI數(shù)據(jù)和分析結(jié)果按要求輸出,管理信息系統(tǒng),,,.....,KPI報(bào)告,總公司ROIC=… …凈利=… …,業(yè)績(jī)合同,公司總裁財(cái)務(wù)類指標(biāo)
43、ROIC=… …凈利=… …,,KPI類別,業(yè)績(jī)合同,KPI,權(quán)重,目標(biāo),,,,,,,,效益類,營(yíng)運(yùn)類,組織類,輸入KPI報(bào)告,輸入業(yè)績(jī)合同,,,,,,,,39,,,,,,月度業(yè)績(jī)報(bào)表和程序,損益表,計(jì)劃,實(shí)際,差距說明,銷售收入- 銷售成本毛利潤(rùn)- 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用+ 其他利潤(rùn)/收入- 管理費(fèi)用- 財(cái)務(wù)費(fèi)用稅前利潤(rùn)- 所得稅 凈利潤(rùn),,,,資產(chǎn)負(fù)債平衡表,現(xiàn)金流量表,資金使用表,重要項(xiàng)目、商品計(jì)劃完成表,差距
44、%,月度業(yè)績(jī)匯報(bào)、匯總程序,工作,截止日期,各業(yè)務(wù)單元、業(yè)務(wù)板塊完成各自的統(tǒng)計(jì)和分析(包括ROIC),每月六號(hào),總部財(cái)務(wù)部完成公司匯總和總體分析(包括ROIC),每月十號(hào),遞交總裁和各級(jí)領(lǐng)導(dǎo),月度總裁辦公會(huì)討論重大差距,季度考核會(huì)逐一考核,,,,月度業(yè)績(jī)報(bào)表,,,,,,,,40,,,通過定期的進(jìn)程匯報(bào)及指導(dǎo)會(huì)促進(jìn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),指導(dǎo)人,匯報(bào)人,匯報(bào)頻率,公司總裁板塊副總裁及總經(jīng)理板塊副總經(jīng)理(主管業(yè)務(wù)單元),板塊副總裁及總
45、經(jīng)理板塊副總經(jīng)理(主管業(yè)務(wù)單元)產(chǎn)品部經(jīng)理,雙月月半月,目標(biāo),共同總結(jié)和回顧現(xiàn)有合同目標(biāo)完成情況,提出相應(yīng)改進(jìn)措施發(fā)約人聽取目標(biāo)的完成情況,提供相應(yīng)指導(dǎo)加強(qiáng)各部門間的協(xié)調(diào)和合作不斷加強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)文化及價(jià)值的認(rèn)同,,,,,,,,,,41,,,,季度/年度業(yè)績(jī)考核會(huì)–會(huì)議規(guī)則,需提交準(zhǔn)備的材料:材料財(cái)務(wù)部門的月度/季度計(jì)劃完成情況通報(bào)財(cái)務(wù)部門對(duì)本季度計(jì)劃完成情況的差距分析及主要疑點(diǎn)(只呈報(bào)業(yè)務(wù)部門以
46、外的與會(huì)人員)各業(yè)務(wù)板塊/單元對(duì)自己的計(jì)劃完成情況的差距分析及擬采取的舉措,提前每月初1周3天,,會(huì)議規(guī)則:考核會(huì)不只是為了揭示問題,解釋說明理由,而是旨在共同解決問題各業(yè)務(wù)板塊/單元對(duì)差距的認(rèn)識(shí)及解決方法準(zhǔn)備充分,并準(zhǔn)備相關(guān)圖表(不超過五頁(yè)),會(huì)后后續(xù)活動(dòng):財(cái)務(wù)部總經(jīng)理總結(jié)、下達(dá)會(huì)議結(jié)果,及會(huì)議責(zé)成解決的事項(xiàng)及負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部跟蹤以上事項(xiàng)的完成情況,及時(shí)在月報(bào)中通報(bào),42,,,,在考核會(huì)中,總裁/總經(jīng)理牽頭
47、對(duì)業(yè)績(jī)進(jìn)行質(zhì)詢,目標(biāo)完成得如何?(針對(duì)主要關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)),什么原因造成(無法)達(dá)成?,如何彌補(bǔ)?,總體該季度目標(biāo)完成得如何?對(duì)全年的目標(biāo)完成預(yù)期?上季確定的行動(dòng)計(jì)劃完成情況如何?有什么困難與障礙?各主要(尤其是關(guān)鍵業(yè)務(wù))的目標(biāo)計(jì)劃完成得如何?各主要產(chǎn)品/服務(wù)的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的業(yè)績(jī)情況如何?(對(duì)新項(xiàng)目)是否按計(jì)劃進(jìn)行?完成的困難是什么?(對(duì)沉淀不良資產(chǎn))是否按計(jì)劃清算?清算的效率如何(買方,買價(jià),交易方式等)?,外部環(huán)境的變化
48、?宏觀政策有無變化?對(duì)我們的意義是什么?主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手有無新舉措?我們有無正確應(yīng)對(duì)?主要的市場(chǎng)需求有了變化嗎?我們有沒有相應(yīng)變化??jī)?nèi)部的影響因素(主要驅(qū)動(dòng)因素)?人力資源是否充足,配置是否得當(dāng)?資金運(yùn)用是否得當(dāng)?別的部門/公司對(duì)你的支持是否夠?,(針對(duì)提議的解決方法)這些舉措與原計(jì)劃中的戰(zhàn)略有何不同?如何保證這些舉措可以有相應(yīng)的效果?財(cái)務(wù)估算如何?為什么這個(gè)舉措需要多少人員和資金?如果沒有這些舉措,你還能做些什么?,
49、43,,經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核會(huì)的實(shí)施流程,,采集匯總業(yè)績(jī)完成情況,各層面的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核會(huì),總公司高層領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部各板塊總經(jīng)理財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)單元下屬產(chǎn)品部,年度經(jīng)營(yíng)總結(jié),年度經(jīng)營(yíng)總結(jié),年度經(jīng)營(yíng)總結(jié),,,,,業(yè)績(jī)審核會(huì),,通過業(yè)績(jī)考核,了解業(yè)務(wù)進(jìn)展,發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)中的問題,并共同探討解決方案,,,季度業(yè)績(jī)達(dá)成總結(jié),,季度業(yè)績(jī)達(dá)成總結(jié),月度業(yè)績(jī)達(dá)成總結(jié),,,,,,,年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,,,
50、,,,,,,,,,,,,上報(bào),上報(bào),業(yè)務(wù)單元內(nèi)的業(yè)績(jī)考核會(huì),總公司業(yè)績(jī)考核會(huì),板塊內(nèi)的業(yè)績(jī)考核會(huì),,,44,人事部在業(yè)績(jī)考核程序中的職責(zé),是依據(jù)考核辦法組織業(yè)績(jī)考核程序中各項(xiàng)工作的開展和按時(shí)完成計(jì)算被考核人的業(yè)績(jī)合同綜合得分和預(yù)定應(yīng)得浮動(dòng)薪酬量發(fā)現(xiàn)被考核人合同各項(xiàng)目得分中的異?,F(xiàn)象并及時(shí)向上層領(lǐng)導(dǎo)反映,不是 不能在總裁班子沒有批準(zhǔn)的情況下改變業(yè)績(jī)考核程序?qū)徲?jì)合同中每項(xiàng)實(shí)際完成值的準(zhǔn)確性僅僅作簡(jiǎn)單匯總,,,45,
51、,議題,業(yè)績(jī)管理是實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略的關(guān)鍵環(huán)節(jié)業(yè)績(jī)管理主要體現(xiàn)在業(yè)績(jī)合同其靈魂是關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)業(yè)績(jī)需要跟蹤管理激勵(lì)與業(yè)績(jī)掛鉤,46,與業(yè)績(jī)掛鉤的激勵(lì),,,,主要工作,收集各種數(shù)據(jù)及考核表核實(shí)、統(tǒng)計(jì)各分?jǐn)?shù),并計(jì)算出業(yè)績(jī)合同的綜合值根據(jù)各指標(biāo)達(dá)成率、能力及綜合分?jǐn)?shù)排名舉行考核會(huì),各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層按照分?jǐn)?shù)及排名訂出下年固定工資提高幅度根據(jù)浮動(dòng)薪酬支付曲線及業(yè)績(jī)合同及業(yè)績(jī)合同綜合分值計(jì)算個(gè)人年度獎(jiǎng)金及股權(quán)按照業(yè)績(jī)成就分類結(jié)
52、果落實(shí)非物質(zhì)獎(jiǎng)懲,利用業(yè)績(jī)類與能力類(個(gè)人素質(zhì))指標(biāo)得分排名制作業(yè)績(jī)矩陣各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層根據(jù)矩陣討論及決定下屬崗位的提升及免職,負(fù)責(zé)單位,人力資源部(處理、組織)財(cái)務(wù)部(收集、提供數(shù)據(jù)),人力資源部(牽頭、提建議)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層(決策),人力資源部(牽頭、提建議)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層(決策),47,工作內(nèi)容,發(fā)放與收集各類考核表個(gè)人素質(zhì)員工滿意度收集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)收集營(yíng)運(yùn)數(shù)據(jù),,收集數(shù)據(jù),,業(yè)績(jī)?cè)u(píng)分,核實(shí)與統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)考核分?jǐn)?shù)財(cái)務(wù)營(yíng)運(yùn)分?jǐn)?shù)組織,個(gè)
53、人素質(zhì)分?jǐn)?shù)按個(gè)人素質(zhì)指標(biāo)結(jié)果硬性排名,并給予分值計(jì)算業(yè)績(jī)合同綜合分值,,召開考核會(huì)議,宣布溝通考核結(jié)果,年終業(yè)績(jī)考核,負(fù)責(zé)單位,財(cái)務(wù)部(效益類指標(biāo))企劃部(運(yùn)營(yíng)類指標(biāo))人力資源部(其它指標(biāo)),人力資源部(處理)直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部(收集、提供數(shù)據(jù)),人力資源部(組織)領(lǐng)導(dǎo)層(決策),48,,將不同關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)完成分值加權(quán)平均得到業(yè)績(jī)合同的綜合分值,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)投資資本回報(bào)率自由現(xiàn)金流……,預(yù)算目標(biāo)
54、12%150億……,實(shí)際完成15%180億……,業(yè)績(jī)分值(15%/12% x 100)125(180/150 x 100)120……,權(quán)重15%10%……,,,,,,,綜合業(yè)績(jī)分值,115,,綜合業(yè)績(jī)分值=?(關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)分值?權(quán)重),計(jì)算18.7512……,,X,X,=,=,舉例,,,,,,,,,49,,如何計(jì)算業(yè)績(jī)合同的分?jǐn)?shù)及確定獎(jiǎng)金及股權(quán)數(shù)值,效益類
55、指標(biāo)營(yíng)運(yùn)類指標(biāo)組織類指標(biāo),效益類指標(biāo)營(yíng)運(yùn)類指標(biāo)組織類指標(biāo),實(shí)際完成,業(yè)績(jī)合同目標(biāo),效益類指標(biāo) xx%營(yíng)運(yùn)類指標(biāo) xx%組織類指標(biāo) xx%,合同完成率,,財(cái)務(wù) xx xx%營(yíng)運(yùn) xx xx%組織 xx xx%總積分XX,得分,,權(quán)重,,,,股票期權(quán)業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金浮動(dòng)薪酬,XXXXXXXXX,,,,業(yè)績(jī)?cè)u(píng)分,浮動(dòng)薪酬,–,+,:,,,,,,,,,工資上升幅度,
56、50,,業(yè)績(jī)合同綜合分值決定基本工資的增幅,,,,基本工資增幅,綜合業(yè)績(jī)分值,原則基本工資的變動(dòng)范圍在該職等工資的70-130%根據(jù)兩個(gè)因素決定基本工資加薪幅度:上年度業(yè)績(jī)合同完成分值員工所在職等基本工資上限業(yè)績(jī)?cè)胶?,基本工資增幅越高標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到上限將不再加薪,,,,,,,70,100,130,0%,5%,10%,,,,,,,,,51,,業(yè)績(jī)合同綜合分值決定獎(jiǎng)金數(shù)額,,,,+,=,獎(jiǎng)金,獲得標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)金額的百分比*,獎(jiǎng)金支付曲線,
57、80,100,200*,綜合業(yè)績(jī)分值,,100%,200%,,,0%,,,綜合業(yè)績(jī)分值在80分以下的,沒有獎(jiǎng)金綜合業(yè)績(jī)分值為100分的,獲得標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)金額綜合業(yè)績(jī)分值在200分以上的,獲得雙倍的標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)金額其它的按上述三點(diǎn)確定的獎(jiǎng)金支付曲線計(jì)算應(yīng)得的獎(jiǎng)金數(shù)額,*直接創(chuàng)造效益的一線業(yè)務(wù)員獎(jiǎng)金可不封頂,,,,,,,,,52,業(yè)績(jī)合同綜合分值決定期權(quán)授予額,,,+,=,,,,,,,,,0,100,80,100,150%,,,200,期權(quán)/或
58、類似期權(quán)的遠(yuǎn)期獎(jiǎng)金,,授予協(xié)議書,,綜合業(yè)績(jī)分值,效益類指標(biāo),KPI,權(quán)重,目標(biāo),投資資本回報(bào)率利潤(rùn)總額自由現(xiàn)金流生產(chǎn)量生產(chǎn)成本營(yíng)運(yùn)資本 周轉(zhuǎn)員工滿意度,40%55%5%,,業(yè)績(jī)合同,運(yùn)營(yíng)類指標(biāo),組織類指標(biāo),,,,實(shí)際分值,,,綜合業(yè)績(jī)分值,,期權(quán)或類似于期權(quán)的遠(yuǎn)期獎(jiǎng)金授予曲線,,,,,,80,,獲得標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)期獎(jiǎng)金的百分比,,,,,,,,,53,,業(yè)績(jī)后續(xù)管理及獎(jiǎng)懲措施存在多種形式,加薪,現(xiàn)金獎(jiǎng)
59、勵(lì),股票或股票期權(quán)方案,對(duì)業(yè)績(jī)卓越者說“干得好”,張榜公布業(yè)績(jī)結(jié)果,公開獎(jiǎng)勵(lì),放假,渡假,旅行,聚餐,等等,提升,解雇,物質(zhì),認(rèn)同,事業(yè)機(jī)會(huì),非物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì),,獎(jiǎng)勵(lì)和業(yè)績(jī)后續(xù)管理引導(dǎo)價(jià)值取向激勵(lì)人員發(fā)揮最大潛力,不管是物質(zhì)性還是非物質(zhì)性,通常任何獎(jiǎng)勵(lì)的最重要得因素都是它所代表的認(rèn)同和欣賞,,,,,,,,,,,,,54,業(yè)績(jī)考核的結(jié)果是人員變動(dòng)的根本依據(jù),,超級(jí)明星規(guī)劃多重快速發(fā)展步驟,確保有足夠的薪酬,,,,,,,,,業(yè)績(jī)基于業(yè)
60、績(jī)?cè)u(píng)估打分,A/B/C或五分制強(qiáng)調(diào)結(jié)果/成就,低,中,高,,,高,低,中,能力潛力可明確地包括諸如領(lǐng)導(dǎo)能力、智力、價(jià)值觀等特有品質(zhì),超級(jí)明星10-15%中堅(jiān)力量25-30%表現(xiàn)尚可者25-40%業(yè)績(jī)不佳者15-25%失敗者5-10%,,失敗者淘汰出局,,業(yè)績(jī)不佳者給予警告,提供有針對(duì)性的發(fā)展支持,,表現(xiàn)尚可保留原位,,中堅(jiān)力量計(jì)劃下一步的提拔,并提出特殊的發(fā)展指導(dǎo),中堅(jiān)力量進(jìn)入下一個(gè)發(fā)展機(jī)會(huì),,表現(xiàn)
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 眾賞文庫(kù)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
- 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 蓬勃發(fā)展的黑龍江慶東集團(tuán)
- 黑龍江大豆考察報(bào)告
- 黑龍江人口
- 黑龍江大學(xué)
- 黑龍江種子管理?xiàng)l例
- 麥肯錫—中糧業(yè)績(jī)管理咨詢報(bào)告
- 黑龍江自然風(fēng)光推薦 黑龍江人文景點(diǎn)推薦
- 新常態(tài)下黑龍江外派勞務(wù)的思考
- 黑龍江地域文化
- 黑龍江玉米品種
- 08黑龍江雞西
- 08黑龍江佳木斯
- 黑龍江溫泉介紹
- 黑龍江(河流)情況
- 小品黑龍江瑪瑙
- 【黑龍江】2021年黑龍江各地面試真題匯總
- 黑龍江“四新”補(bǔ)充機(jī)械臺(tái)班費(fèi)用組成
- 黑龍江省勃利煤田新立煤礦資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告
- 黑龍江高速公路管理?xiàng)l例
- 黑龍江銀監(jiān)局信息安全管理研究.pdf
評(píng)論
0/150
提交評(píng)論