融資租賃業(yè)務(wù)操作規(guī)程(暫行)

1、1某某融資租賃有限公司某某融資租賃有限公司融資租賃業(yè)務(wù)操作流程融資租賃業(yè)務(wù)操作流程第1章項(xiàng)目前期調(diào)查與評(píng)估項(xiàng)目前期調(diào)查與評(píng)估第2章項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)目立項(xiàng)第3章盡職調(diào)查盡職調(diào)查第四章第四章項(xiàng)目審查項(xiàng)目審查第五章第五章項(xiàng)目審批項(xiàng)目審批第六章第六章合同簽訂合同簽訂第七章第七章租賃物交付租賃物交付第八章第八章租后管理租后管理第九章第九章檔案管理檔案管理第十章第十章附則附則為規(guī)范某某融資租賃有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）融資租賃業(yè)務(wù)操作，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，根

2、據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及《公司融資租賃業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，制定本操作流程。第一章第一章前期調(diào)查與評(píng)估前期調(diào)查與評(píng)估第一條第一條承租人經(jīng)理應(yīng)當(dāng)首先了解融資租賃的對(duì)象與條件是否符合《公司融資租賃業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，對(duì)不符合條件的對(duì)象應(yīng)當(dāng)立即停止調(diào)查。第二條第二條對(duì)符合融資租賃對(duì)象的承租人，客戶經(jīng)理初步了解承租3情況、行業(yè)與市場(chǎng)情況、企業(yè)項(xiàng)目建設(shè)情況、企業(yè)盈利模式、企業(yè)主要設(shè)備工藝、技術(shù)含量、企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力、企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、主要股東、

3、公司治理和激勵(lì)措施等情況、企業(yè)銀行信用、商業(yè)信用情況、企業(yè)對(duì)外擔(dān)保、涉訴涉案情況等。（二）（二）、承租企業(yè)財(cái)務(wù)狀況調(diào)查、承租企業(yè)財(cái)務(wù)狀況調(diào)查。要求對(duì)承租企業(yè)近三年的財(cái)務(wù)狀況、納稅情況進(jìn)行調(diào)查，原則上要求使用已經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，納稅申報(bào)表并依據(jù)會(huì)計(jì)勾稽關(guān)系和實(shí)地調(diào)查掌握的情況判斷會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及合規(guī)性；如指標(biāo)計(jì)算所需數(shù)據(jù)不能從財(cái)務(wù)報(bào)表中獲取的，應(yīng)在調(diào)查時(shí)查閱、分析相關(guān)明細(xì)科目后取得調(diào)查數(shù)據(jù)；財(cái)務(wù)調(diào)查時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注會(huì)計(jì)報(bào)表附注中重要

4、或異常內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)遵循的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的合規(guī)性和穩(wěn)健性，資產(chǎn)減值的計(jì)提情況，審計(jì)機(jī)構(gòu)的結(jié)論性意見(jiàn)，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)的或有事項(xiàng)。（三）（三）、租賃標(biāo)的物的調(diào)查。、租賃標(biāo)的物的調(diào)查。包括租賃物的所有權(quán)狀況、租賃物轉(zhuǎn)讓的合法合規(guī)性、租賃物價(jià)值、租賃物對(duì)承租企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重要性，租賃物設(shè)置場(chǎng)所、租賃物購(gòu)置狀況和技術(shù)特性等。（四）（四）、租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范措施的調(diào)查、租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范措施的調(diào)查。包括風(fēng)險(xiǎn)防范措施的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防范措施的可操