銀行關注及貸款分類

1、一、銀行貸款5原則1、道德（借款人的還款意愿，借助其他調查予以判斷）2、能力（借款人的項目盈利，即第一還款來源可靠性）3、資本（借款人自身投入的資金，反映其實力、意愿、和風險大?。?、押品（第二還款來源）5、環(huán)境（國家政策環(huán)境，行業(yè)發(fā)展趨勢，自身行業(yè)排名…）二、銀行貸款5級分類正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類具體標準如下：企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類標準農(nóng)村合作金融機構在充分分析借款人及時足額歸還貸款本息的可能性的基礎上，參

2、照下列基本標準初步劃分企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類檔次后，嚴格依據(jù)核心定義確定分類結果。1下列情況劃入正常類：（1）借款人有能力履行承諾，還款意愿良好，經(jīng)營、財務等各方面狀況正常，能正常還本付息，農(nóng)村合作金融機構對借款人最終償還貸款有充分把握。（2）借款人可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充足，不會對貸款本息按約足額償還產(chǎn)生實質性影響。正常類參考特征：a.借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，主要經(jīng)營指標合理，現(xiàn)金流量充足，一直能夠正常足額償還貸款本

3、息。b.貸款未到期。c.本筆貸款能按期支付利息2有下列情況之一的一般劃入關注類：（1）借款人的銷售收入、經(jīng)營利潤下降或出現(xiàn)流動性不足的征兆，一些關鍵財務指標出現(xiàn)異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；（2）借款人或有負債（如對外擔保、簽發(fā)商業(yè)匯票等）過大或與上期相比有較大幅度上升；（3）借款人的固定資產(chǎn)貸款項目出現(xiàn)重大的不利于貸款償還的因素（如基建項目工期延長、預算調增過大）；（4）借款人經(jīng)營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款；（5）

4、借款人或擔保人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對貸款可能產(chǎn)生不利影響；（6）借款人的主要股東、關聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；（7）借款人的管理層出現(xiàn)重大意見分歧或者法定代表人和主要經(jīng)營者的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化；（8）違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款；（12）本金或利息逾期91天至180天(含)的貸款或表外業(yè)務墊款31天至90天（含）。次級類參考特征：a.借款人支付出現(xiàn)

5、困難，且難以獲得新的資金。b.借款人正常營業(yè)收入和所提供的擔保都無法保證銀行足額收回貸款本息。c.因借款人財務狀況惡化，或無力還款而需要對該筆貸款借款合同的還款條款作出較大調整。d.貸款逾期（含展期后）90天以上至180天（含）。e.本筆貸款欠息90天以上至180天（含）。資料之二：次級貸款，其它銀行還舉例如下特征：借款人凈現(xiàn)金流量為負值，支付出現(xiàn)困難，借款人不能償還其他金融機構的債務，借款人內部管理出現(xiàn)問題，妨礙債務的清償，預計貸款損

6、失在30％以下，貸款本金逾期91天至180天（含）4有下列情況之一的一般劃入可疑類：（1）借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)固定資產(chǎn)貸款項目處于停、緩建狀態(tài)；（2）借款人實際已資不抵債；（3）借款人進入清算程序；（4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，對借款人的正常經(jīng)營活動造成重大影響；（5）借款人改制后，難以落實農(nóng)村合作金融機構債務或雖落實債務，但不能正常還本付息；（6）經(jīng)過多次談判借款人明顯沒有還款意愿；（7）已訴諸法律追收貸款；（8）貸款

7、重組后仍然不能正常歸還本息；（9）借款人在其他金融機構貸款被劃為損失類；（10）本金或利息逾期181天以上的貸款或表外業(yè)務墊款91天以上?？梢深悈⒖继卣鳎篴.因借款人財務狀況惡化或無力還款，經(jīng)銀行對借款合同還款條款作出調整后，貸款仍然逾期或借款人仍然無力歸還貸款。b.借款人連續(xù)半年以上處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，收入來源不穩(wěn)定，即使執(zhí)行擔保，貸款也肯定會造成較大損失。c.因資金短缺、經(jīng)營惡化、訴訟等原因，項目處于停建、緩建狀態(tài)的貸款。d.借款