銀行案件風(fēng)險(xiǎn)排查方案

1、1銀行案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案為認(rèn)真貫徹落實(shí)總行案件風(fēng)險(xiǎn)排查會(huì)議精神，持續(xù)保持案件防控高壓態(tài)勢(shì)，主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患，堅(jiān)決遏制大案要案發(fā)生，切實(shí)維護(hù)農(nóng)業(yè)銀行安全穩(wěn)定健康發(fā)展，確保我行IPO工作順利進(jìn)行，根據(jù)總行《關(guān)于開展案件風(fēng)險(xiǎn)排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案》要求，支行特制定《XX支行案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案》開展案件風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)。一、排一、排查對(duì)查對(duì)象支行所轄所有對(duì)外營(yíng)業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。二、排二、排查內(nèi)容內(nèi)容（

2、一）（一）業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)排查。2009年10月1日至檢查日支行所有對(duì)外營(yíng)業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的重點(diǎn)業(yè)務(wù)，根據(jù)排查需要可向前追溯。主要突出對(duì)以下業(yè)務(wù)的排查，抽查量為100%，其中大額資金進(jìn)出起點(diǎn)金額原則上為50萬(wàn)元，個(gè)別大型網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)業(yè)務(wù)量的實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。1、賬戶開立及使用排查。重點(diǎn)是2009年10月1日以來(lái)新開立的單位一般存款賬戶和臨時(shí)賬戶開銷戶情況和大額資金進(jìn)出情況。主要排查單位賬戶開戶資料的有效性、真實(shí)性和完整性，開戶手續(xù)的合法性及開戶程序的合

3、規(guī)性，賬戶資金大額進(jìn)出的合規(guī)合法性、支付手續(xù)合法完整及真實(shí)性?？雌髽I(yè)開戶手續(xù)是否規(guī)范；客戶信息、印鑒變更是否符合規(guī)定；是否執(zhí)行結(jié)算賬戶年檢制度；是否存在企業(yè)利用虛假證明文件、已吊銷但未注銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照等資料以虛假開戶方式詐騙資3建類、保險(xiǎn)統(tǒng)籌類、工資類等存款賬戶；聯(lián)行及系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)、人行及同業(yè)往來(lái)賬戶等。保證金賬戶主要是指客戶因辦理貸款、承兌、保函、擔(dān)保及其他業(yè)務(wù)存放的保證金。（1）內(nèi)部賬戶。主要排查內(nèi)部賬戶開立、使用是否合規(guī)，資金來(lái)源及用途

4、是否合法，是否存在私存私放、隱匿轉(zhuǎn)移資金、逃避監(jiān)管開立賬戶情況；是否存在截留、挪用中間業(yè)務(wù)收入、資產(chǎn)處置收入、清收資金情況；是否存在自制、篡改、偽造憑證或報(bào)單等盜取挪用同業(yè)及系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)、聯(lián)行款項(xiàng)、存放人行款項(xiàng)、過(guò)渡賬戶資金或銀行養(yǎng)老統(tǒng)籌、工資等賬戶資金情況。對(duì)內(nèi)部賬戶資金大額整數(shù)進(jìn)出，過(guò)渡類賬戶資金長(zhǎng)期掛賬，過(guò)渡類賬戶現(xiàn)金支取，批處理賬戶中存在手工動(dòng)賬，相同金額資金年（季）末轉(zhuǎn)出、次年（季）末轉(zhuǎn)進(jìn)等異常情況重點(diǎn)關(guān)注；對(duì)非正常原因從銀

5、行內(nèi)部費(fèi)用、工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌等存款賬戶轉(zhuǎn)入個(gè)人存款賬戶、從工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌賬戶轉(zhuǎn)入其他單位賬戶資金等異常情況重點(diǎn)關(guān)注。另外，對(duì)聯(lián)行及系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)、人行及同業(yè)往來(lái)賬戶賬務(wù)核對(duì)過(guò)程中余額不符、“月中不符、月末相符”的異常情況要追蹤核查。（2）保證金賬戶。重點(diǎn)關(guān)注保證金賬戶開立與使用是否規(guī)范，保證金動(dòng)賬是否合規(guī)，保證金是否足額，是否存在擅自允許企業(yè)動(dòng)用保證金、自制憑證挪用、盜用保證金情況等。4、金庫(kù)管理排查。主要核查庫(kù)存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證