erp軟件模擬

1、ERP軟件模擬,西安郵電學院ERP實驗中心,經濟管理系 李瑞,一、準備工作,系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)啟用企業(yè)初始運營環(huán)境的設置,西安郵電學院ERP實驗中心,二、初始設置,財務模塊初始設置應付賬款初始設置應收賬款初始設置采購模塊初始設置銷售模塊初始設置庫存模塊初始設置存貨模塊初始設置,西安郵電學院ERP實驗中心,二、系統(tǒng)管理與基礎設置,包括賬套管理、年度賬管理、操作員及其權限的集中管理。啟用供應鏈及其相關子系統(tǒng)需要啟用供

2、應鏈管理系統(tǒng)中的采購管理模塊、銷售管理模塊、庫存管理模塊和存貨核算模塊；同時啟用與供應鏈管理系統(tǒng)存在數據傳遞關系的總賬模塊、應收款管理模塊和應付款管理模塊。注意：系統(tǒng)默認企業(yè)類型為“工業(yè)”。只有選擇“工業(yè)”企業(yè)類型，供應鏈管理系統(tǒng)才能處理產成品入庫、限額領料等業(yè)務；只有選擇“商業(yè)”企業(yè)類型，供應鏈管理系統(tǒng)才能處理受托代銷業(yè)務。行業(yè)性質將決定系統(tǒng)預置科目的內容；系統(tǒng)默認按行業(yè)性質預置科目,,西安郵電學院ERP實驗中心,系統(tǒng)管理與

3、基礎設置中的“系統(tǒng)管理”只有系統(tǒng)管理員和賬套主管可以進入，但學生操作時不能進行操作。,西安郵電學院ERP實驗中心,基礎設置——存貨相關信息設置1.存貨分類,企業(yè)購銷業(yè)務中，經常會發(fā)生一些勞務費用，如“運輸費”、“包裝費”等，這些費用也將構成企業(yè)存貨成本，并且它們一般與其他存貨的稅率不同。為正確反映和核算這些勞務費用，應該在存貨分類中單獨設置一類“勞務費用”或“應稅勞務”存貨。,西安郵電學院ERP實驗中心,2.計量單位（先建立計量單位組

4、、再建立計量單位）,企業(yè)存貨種類繁多，不同的存貨具有不同的計量單位；同一種存貨用于不同業(yè)務，其計量單位也可能不同。如某藥品，用于采購、批發(fā)銷售可能用“箱”作為計量單位，而庫存和零售則可能是“盒”，財務上可能按“板”計價，因此，定義好存貨計量單位很重要。存貨計量單位可以分為“無換算”、“固定換算”、“浮動換算”三類。無論是”“固定換算”還是“浮動換算”的計量單位，都應該設置其中一個單位為“主計量單位”，其他單位以此為基礎。一般說來，

5、將最小的計量單位設置為主計量單位，每組中主計量單位以外的單位成為輔計量單位。,西安郵電學院ERP實驗中心,3.存貨檔案,成套件業(yè)務成套件業(yè)務只有在“庫存管理系統(tǒng)”中選擇了“有無成套件管理”后，才能在存貨檔案中選擇“是否成套件”業(yè)務。是否批次管理“控制”頁簽中的“是否批次管理”選項和“是否保質期管理”選項需要在“庫存管理系統(tǒng)”設置了“是否有批次管理”和“是否有保質期管理”后，此處才可以選擇。,西安郵電學院ERP實驗中心,三、銷售業(yè)務

6、,1.銷售業(yè)務在企業(yè)整體中的位置銷售是企業(yè)一切業(yè)務活動的起點，有了客戶訂單或銷售預測后，才可以執(zhí)行MRP運算產生生產計劃和采購計劃，從而拉動企業(yè)的采購業(yè)務和生產管理，生產過程中會發(fā)生領退料 、產成品入庫，這是庫存管理的范疇，達成銷售之后，要結轉產品成本，實現銷售收入。,西安郵電學院ERP實驗中心,2.銷售管理與其他系統(tǒng)之間的數據關系,采購管理可以參照銷售管理的銷售訂單生成采購訂單；在直運業(yè)務必有訂單模式下，直運采購訂單必須參照直運銷售

7、訂單生成；如果直運業(yè)務非必有訂單，那么直運采購發(fā)票和直運銷售發(fā)票可相互參照。根據選項設置，銷售出庫單既可以在銷售管理系統(tǒng)生成傳遞到庫存管理系統(tǒng)審核，也可以在庫存管理系統(tǒng)參照銷售管理系統(tǒng)的單據生成銷售出庫單；庫存管理為銷售管理提供可用于銷售的存貨可用量。銷售發(fā)票、銷售調撥單、零售日報、代墊費用單在應收款管理中審核登記應收明細賬，進行制單生成憑證；應收款系統(tǒng)進行收款并核銷相應應收單據后到銷售系統(tǒng)回寫收款核銷信息。直運銷售發(fā)票、委托代銷

8、發(fā)貨單發(fā)票、分期收款發(fā)貨單發(fā)票在存貨核算系統(tǒng)登記存貨明細賬，并制單生成憑證；存貨核算系統(tǒng)為銷售管理系統(tǒng)提供銷售成本。,西安郵電學院ERP實驗中心,3.銷售管理系統(tǒng)的業(yè)務類型與業(yè)務模式,銷售業(yè)務類型銷售業(yè)務流程是通過各種單據的流轉體現出來的，在填制銷售單據時，必須指定銷售業(yè)務類型。銷售業(yè)務有以下幾種業(yè)務類型：普通銷售（有先發(fā)貨后開票和開票直接發(fā)貨兩種業(yè)務模式，系統(tǒng)判斷兩種流程的依據是先錄入發(fā)貨單還是先錄入發(fā)票。）委托代銷；直運業(yè)務

9、（無需入庫即可完成購銷業(yè)務）分期收款；銷售調撥業(yè)務；零售業(yè)務,西安郵電學院ERP實驗中心,銷售業(yè)務模式,先發(fā)貨后開票開票直接發(fā)貨銷售退貨業(yè)務必有訂單業(yè)務模式,西安郵電學院ERP實驗中心,4.銷售管理模塊運行,1）系統(tǒng)初始化：涉及銷售管理系統(tǒng)參數、應收款管理系統(tǒng)參數和初始設置、銷售管理系統(tǒng)期初數據（銷售系統(tǒng)價格均為不含稅價）三部分內容。2）普通銷售業(yè)務（先發(fā)貨后開票業(yè)務）：先處理報價單、銷售訂單、發(fā)貨單等單據，發(fā)貨單審核后根據銷

10、售管理系統(tǒng)初始化設置，系統(tǒng)將自動生成銷售出庫單。如果存貨采用先進先出法核算，還可以隨時結轉銷售成本（存貨核算系統(tǒng)傳遞過來）；銷售發(fā)票開具后，可以立即收到貨款，根據發(fā)票現結處理；也可能尚未收到款項，需要確認為應收賬款。,西安郵電學院ERP實驗中心,普通銷售業(yè)務,銷售管理系統(tǒng)——生成發(fā)票或銷售發(fā)貨單；銷售結算。應收款管理系統(tǒng)——“日常處理”中：審核應收單據（含收款單）；制單（生成收款或應收憑證）并傳遞至總賬系統(tǒng)（參考憑證信息查詢）。存貨

11、核算系統(tǒng)——“業(yè)務核算”中：正常單據記賬；“財務核算”中：制單（生成結轉銷售成本憑證） ，確認并結轉銷售成本，并傳遞至總賬系統(tǒng)。庫存管理系統(tǒng)——銷售出庫單,西安郵電學院ERP實驗中心,銷售退貨業(yè)務,先發(fā)貨后開票業(yè)務模式下的退貨處理數據流程填制并審核退貨單（銷售管理系統(tǒng)）；根據退貨單生成紅字銷售出庫單并審核（庫存管理系統(tǒng)）；填制紅字銷售發(fā)票，復核后自動傳至應收款管理系統(tǒng)（銷售管理系統(tǒng)）；紅字銷售發(fā)票經審核，形成紅字應收款（應收款

12、管理系統(tǒng)）；紅字銷售出庫單在存貨核算系統(tǒng)記賬并生成沖銷結轉成本憑證（存貨核算系統(tǒng)）。,西安郵電學院ERP實驗中心,開票直接發(fā)貨退貨業(yè)務處理數據流程填制紅字銷售發(fā)票，復核后自動生成退貨單（銷售管理系統(tǒng)）；生成紅字銷售出庫單（庫存管理系統(tǒng)）；復核后的紅字銷售發(fā)票自動傳遞至應收款管理系統(tǒng)，審核后，形成紅字應收款（應收款管理系統(tǒng)）；審核后的紅字出庫單在存貨核算系統(tǒng)進行記賬，并生成沖銷結轉成本憑證（存貨核算系統(tǒng)）,西安郵電學院ERP實驗

13、中心,四、采購管理,1.采購管理與其他系統(tǒng)之間的數據關系 采購管理系統(tǒng)可參照銷售管理系統(tǒng)的銷售訂單生產采購訂單；在直運業(yè)務必有訂單模式下，直運采購訂單必須參照直運銷售訂單生成；如果直運業(yè)務非必有訂單，那么直運采購發(fā)票和直運銷售發(fā)票可相互參照。庫存管理系統(tǒng)可以參照采購系統(tǒng)的采購訂單、采購到貨單生成采購入庫單，并將入庫情況反饋到采購管理。采購發(fā)票在采購管理系統(tǒng)錄入后，在應付款管理中審核登記應付明細賬，進行制單生成憑證。應付款系統(tǒng)進行付

14、款并核銷相應應付單據后回寫付款核銷信息到采購管理系統(tǒng)。直運采購發(fā)票在存貨核算系統(tǒng)記賬、登記存貨明細表并制單生成憑證；采購結算單在存貨核算系統(tǒng)進行制單生成憑證；存貨核算系統(tǒng)為采購管理系統(tǒng)提供采購成本。,西安郵電學院ERP實驗中心,2.采購業(yè)務類型,普通采購業(yè)務受托代銷業(yè)務（先銷售后結算的模式）直運業(yè)務（無需入庫即可完成的購銷業(yè)務）,西安郵電學院ERP實驗中心,3.采購業(yè)務應用模式,可選的采購流程：對采購流程進行可選配置。在采購流程中

15、，采購請購單、采購訂單、采購到貨單為可選訂單，用戶可以使用，也可不使用。采購退貨業(yè)務必有訂單業(yè)務模式：以采購訂單為中心的采購管理模式。,西安郵電學院ERP實驗中心,4.普通采購業(yè)務處理,普通采購業(yè)務提供對采購請購、采購訂貨、采購入庫、采購發(fā)票、采購成本核算、采購付款全過程管理。1）采購業(yè)務單據錄入錄入請購單生成采購入庫單填制或生成采購發(fā)票,西安郵電學院ERP實驗中心,2）采購結算,采購結算：就是采購報賬，是指采購人員根據采購

16、入庫單、采購發(fā)票核算采購入庫成本。采購結算生成采購結算單。采購結算分為自動結算和手動結算。采購自動結算：由系統(tǒng)自動將符合條件的采購入庫單記錄和采購發(fā)票記錄進行結算，形成結算單。系統(tǒng)按照三種結算模式進行自動結算。結算模式可以復選。入庫單和發(fā)票結算紅藍入庫單結算紅藍發(fā)票結算,西安郵電學院ERP實驗中心,3）采購成本核算,在存貨管理系統(tǒng)進行。在 “業(yè)務核算”中進行正常單據記賬；在“財務核算”/“生成憑證”中生成存貨入庫憑證。,西

17、安郵電學院ERP實驗中心,4）財務部門確認應付賬款,采購結算后的發(fā)票會自動傳遞到應付款管理系統(tǒng)，在這里審核確認后進行制單，形成應付賬款轉賬憑證并傳遞給總賬系統(tǒng)。,西安郵電學院ERP實驗中心,普通采購業(yè)務注意事項,當采購管理系統(tǒng)與庫存管理系統(tǒng)集成使用時，采購入庫單需要在庫存管理系統(tǒng)中錄入；不集成使用時，則采購入庫業(yè)務在采購管理系統(tǒng)中進行處理?？梢愿鶕堎弳紊刹少徲唵?；采購到貨單可以直接錄入，也可以根據采購訂單拷貝；采購發(fā)票可直接錄

18、入，也可以拷貝采購入庫單或采購訂單生成。上述單據中只有采購到貨單不需審核；注意上下游單據的關系，已經生成下游單據的單據不能直接修改、棄審或刪除，需要先刪除下游單據后，才能進行。,西安郵電學院ERP實驗中心,采購專用發(fā)票中的單價為無稅單價，金額為無稅金額；普通采購發(fā)票、運費發(fā)票的單價為含稅單價，金額為價稅合計。,西安郵電學院ERP實驗中心,五、庫存管理,庫存管理是指對企業(yè)的實物進行管理，每項存貨的收發(fā)都須經庫存保管方的監(jiān)督、管理和確

19、認，是倉庫或成本核算的重要數據來源之一，并隨時為企業(yè)提供存貨結存數量。庫存管理能滿足采購入庫、銷售出庫、產成品入庫、材料出庫、其他出入庫、盤點管理、形態(tài)轉換等業(yè)務需要，提供倉庫貨位管理、批次管理、保質期管理、出庫跟蹤入庫管理、可用量管理等全面的業(yè)務應用。,西安郵電學院ERP實驗中心,庫存管理的操作,在庫存管理系統(tǒng)填制并審核調撥單、盤點單；在庫存管理系統(tǒng)審核調撥單等生成的其他出入庫單；在存貨核算系統(tǒng)對庫存管理系統(tǒng)生成的其他出入庫單進

20、行記賬。,西安郵電學院ERP實驗中心,六、存貨核算,存貨核算用于核算和分析所有業(yè)務中的存貨耗用情況，正確計算存貨購入成本，為企業(yè)提供成本核算的基礎數據；動態(tài)掌握存貨資金的變動，減少庫存資金的積壓，加速資金周轉；與采購管理或銷售管理一起使用，可暫估采購入庫或銷售出庫的成本。存貨核算的主要功能：添加或修正存貨暫估價格；對存貨價格、價值進行調整；對業(yè)務單據進行記賬處理；對記賬單據按照存貨計價方法進行計算，為成本計算提供數據等。,西安郵電學院

21、ERP實驗中心,存貨單據記賬,單據記賬是指登記存貨明細賬、差異明細賬、受托代銷商品明細賬、受托代銷商品差價賬；同時是對采用除全月平均法外的其他幾種存貨計價方法的存貨進行出庫成本的計算。直運業(yè)務屬于特殊業(yè)務形式，該業(yè)務單據在進行計算成本時需特殊處理，即成本按照發(fā)票進行結算。特殊單據記賬是針對調撥單、形態(tài)轉換、組裝單據，它的特殊性在于這類單據都是出入庫單據對應的，并且其入庫的成本數據來源于該存貨原倉庫按照存貨計價方法計算出的出庫成本。,

22、西安郵電學院ERP實驗中心,七 、期初期末業(yè)務處理,1.期初余額整理和錄入采購管理系統(tǒng)（采購部門與財務部門）：注意暫估入庫貨物的整理、在途貨物的整理。銷售期初數據整理（銷售人員、庫管員、統(tǒng)計員、財務人員）：整理系統(tǒng)啟用以前已經發(fā)貨、出庫，但尚未開具銷售發(fā)票的存貨。庫存期初數據整理（庫管員、統(tǒng)計員）：全面盤點，可能要調整存貨期初結存數額。存貨期初數據整理（庫管員、財務人員）：財務人員與庫管員一并對存貨單價和金額等內容進行整理，核對

23、企業(yè)財務的存貨賬和庫房的實物賬，不相符的要找原因，進行相應的賬務處理，保證賬賬相符。,西安郵電學院ERP實驗中心,2.期初數據錄入,采購管理系統(tǒng)：期初暫估入庫錄入；期初在途錄入；期初記賬（將采購期初數據計入有關采購賬中，它標識著采購管理系統(tǒng)期初數據錄入工作的完結，接下來可進行采購的日常業(yè)務處理）。,沒有期初數據的用戶，可以不錄入期初數據，但也必須執(zhí)行期初記賬操作。采購管理系統(tǒng)與存貨核算系統(tǒng)集成使用時，必須在采購管理系統(tǒng)進行期初記

24、賬后，存貨核算系統(tǒng)才可以進行期初記賬。,西安郵電學院ERP實驗中心,期初數據錄入,銷售管理系統(tǒng)期初余額：錄入、保存、審核期初發(fā)貨單、分期收款發(fā)貨單、委托代銷發(fā)貨單。銷售系統(tǒng)的審核是對當前業(yè)務完成的確認。相當于采購系統(tǒng)的期初記賬。審核后的期初數據不能修改、刪除，必須取消審核后方可。,西安郵電學院ERP實驗中心,期初數據錄入,庫存管理系統(tǒng)：既可以依照期初統(tǒng)計數據直接錄入，也可以從存貨核算系統(tǒng)取數。直接錄入從存貨核算系統(tǒng)取數：集成使用

25、時，可以讀取啟用月份相同的會計月的期初數?！挥械谝荒陠⒂脮r，才能使用取數功能；以后年度結轉上年后，取數功能不能使用，系統(tǒng)自動結轉期初數據。庫存期初余額審核（“批審”是針對所選倉庫的所有期初結存進行審核，并非對所有倉庫）：期初結存的審核實際是期初記賬的過程。表明庫存期初數據錄入工作的完結。審核后的期初數據不能修改、刪除，必須取消審核后方可。,西安郵電學院ERP實驗中心,期初數據錄入,存貨期初余額錄入與審核：兩種錄入方式：直接錄入；

26、從庫存系統(tǒng)取數。存貨期初差異的錄入期初記賬：通過期初記賬，系統(tǒng)把期初差異分配到期初單據上，并把期初單據的數據記入存貨總賬、明細賬、差異賬、委托代銷/分期收款發(fā)出商品明細賬，期初記賬后，用戶才能進行日常業(yè)務、賬簿查詢、統(tǒng)計分析等操作。,沒有期初數據的用戶，可以不錄入期初數據，但也必須執(zhí)行期初記賬操作。如果期初數據是運行”結轉上年“功能得來的，為未記賬，需要執(zhí)行期初記賬操作。記賬后，”記賬“按鈕變?yōu)椤被謴汀鞍粹o，可以恢復到記賬前狀態(tài)

27、。如果已進行業(yè)務核算。則不能再恢復記賬。期初記賬前可改計價方式、核算方式。,西安郵電學院ERP實驗中心,3.各模塊的期初對賬,為解決企業(yè)倉庫實物賬和財務賬由于時間差和記賬原則不同造成的賬目不一致的問題，系統(tǒng)提供庫存和存貨核算期初數據分別處理的機制。兩個系統(tǒng)可以分別先后獨立啟用，但提供庫存和存貨期初數據相互對賬的功能。（在存貨核算系統(tǒng)）對賬指將存貨的期初數據與庫存系統(tǒng)相同月份的期初數核對，對不上，則將對不上的數據顯示在屏幕上。存貨

28、核算系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬：期初記賬后方可進行。,西安郵電學院ERP實驗中心,4.月末業(yè)務處理,結賬流程：第一步：企業(yè)已完成當月的所有涉及采購的業(yè)務、涉及銷售的業(yè)務。當月上述業(yè)務已完成后可以將采購管理與銷售管理兩個模塊進行月末結賬（可以不同時完成）。第二步：銷售與采購都已完成月末結賬后，并確認當月不再發(fā)生任何形式的出入庫業(yè)務后，庫存管理系統(tǒng)可以月末結賬。第三步：當月業(yè)務記賬并生成憑證后，將存貨系統(tǒng)月末結賬，確認當月出入庫成本。第四步

29、：供應鏈系統(tǒng)月末結賬后，可對應收、應付、總賬等模塊進行月末結賬處理。沒有期初記賬，將不允許月末結賬。,西安郵電學院ERP實驗中心,七、應收應付賬款模塊業(yè)務要點,賬套參數設置。初始設置：科目設置、壞賬準備設置、賬齡區(qū)間設置。應收應付期初余額錄入：期初銷售發(fā)票（采購發(fā)票）、期初應收單（應付單）、期初預收款（預付款）、期初對賬。應收應付單據處理：錄入、審核。收款付款單據處理：錄入、審核、核銷。 核銷處理。票據處理。轉賬處理。

30、壞賬處理：計提壞賬、壞賬發(fā)生、壞賬收回。制單處理。賬表查詢及期末處理,西安郵電學院ERP實驗中心,八、總賬模塊業(yè)務要點,不同輔助核算憑證的填制方法作廢/恢復憑證、整理憑證查詢憑證出納簽字、主管簽字。審核憑證記賬/取消記賬處理憑證匯總銀行對賬總賬、余額表、明細賬、序時賬、現金日記賬、銀行存款日記賬查詢多欄賬的定義及查詢賬證聯查的方法期末處理結賬,西安郵電學院ERP實驗中心,九、UFO報表業(yè)務要點,設計選擇報表