2023年全國(guó)碩士研究生考試考研英語(yǔ)一試題真題(含答案詳解+作文范文)_第1頁(yè)
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1、風(fēng)險(xiǎn)管理一直是金融經(jīng)濟(jì)學(xué)的核心內(nèi)容.科學(xué)有效的金融風(fēng)險(xiǎn)管理不僅可以保證金融服務(wù)企業(yè)健康、持續(xù)地運(yùn)行,而且可以降低防范風(fēng)險(xiǎn)的資本成本,提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力.金融服務(wù)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)可以分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn).有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)管理和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究發(fā)展的較早,至今已有較為成熟的管理理論和技術(shù).而操作風(fēng)險(xiǎn)管理還處于初級(jí)階段.金融全球化進(jìn)程的加速,金融技術(shù)的不斷發(fā)展,金融管制的放松,增加了金融機(jī)構(gòu)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn).歷史數(shù)據(jù)表明,近年來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)造

2、成的損失僅次于信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失,這種挑戰(zhàn)性局面已廣泛引起了全世界金融機(jī)構(gòu)的關(guān)注.操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不充足或者運(yùn)行失當(dāng),以及因?yàn)橥獠渴录臎_擊等導(dǎo)致?lián)p失的可能性.主要的操作風(fēng)險(xiǎn)事件有內(nèi)部欺詐、外部欺詐、實(shí)物資產(chǎn)的破壞、系統(tǒng)癱瘓或營(yíng)業(yè)中斷、程序管理問(wèn)題等等.操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估手段包括基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)評(píng)估法,其中高級(jí)評(píng)估法又可分為內(nèi)部評(píng)級(jí)法、損失分布法和計(jì)分卡方法.另外,對(duì)于難以量化的風(fēng)險(xiǎn)因素可以使用自我評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)圖、

3、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、情景分析進(jìn)行定性的評(píng)估.根據(jù)銀行內(nèi)部人員的問(wèn)卷調(diào)查表明,我國(guó)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中可能引起損失的因素可以分為六類:內(nèi)部人員問(wèn)題、外部人員與雇傭問(wèn)題、程序問(wèn)題、外部事件、客戶管理問(wèn)題和系統(tǒng)問(wèn)題.由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p失的因素主要有人員欺詐問(wèn)題、程序問(wèn)題、外部事件與系統(tǒng)問(wèn)題,特別是人員欺詐問(wèn)題最為嚴(yán)重.因此,目前需要在已有的內(nèi)部控制和審計(jì)管理的基礎(chǔ)上,加強(qiáng)人員培訓(xùn),提高人員素質(zhì),保證充分的信息披露,建立安全的信息系統(tǒng),并開(kāi)始收集損失數(shù)據(jù),逐

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