保代培訓(xùn)c17052s投行業(yè)務(wù)重點(diǎn)關(guān)注問(wèn)題

1、單選題（共3題，每題10分）1.下列關(guān)于下列關(guān)于IPO募集資金運(yùn)用說(shuō)法中，不正確的是：（募集資金運(yùn)用說(shuō)法中，不正確的是：（D）。）。?A.募集資金及募投項(xiàng)目與公司的現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng)，募集資金規(guī)模不宜過(guò)大?B.募資資金運(yùn)用符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律法規(guī)的規(guī)定?C.募集資金投資項(xiàng)目要具有較好的市場(chǎng)前景和盈利能力?D.募集資金不得用于補(bǔ)充流動(dòng)資金2.創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開(kāi)發(fā)行時(shí)，需

2、要滿足的條件的表述，不正確的有：（創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開(kāi)發(fā)行時(shí)，需要滿足的條件的表述，不正確的有：（C）。）。?A.最近二年盈利，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)?B.最近二年按照上市公司章程的規(guī)定實(shí)施現(xiàn)金分紅?C.最近一期末資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)高于百分之四十五?D.前次募集資金基本使用完畢，且使用進(jìn)度和效果與披露情況基本一致3.根據(jù)根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》創(chuàng)業(yè)板上市公司申請(qǐng)非公開(kāi)發(fā)

3、行股票創(chuàng)業(yè)板上市公司申請(qǐng)非公開(kāi)發(fā)行股票融資額不超過(guò)人民幣（融資額不超過(guò)人民幣（B）萬(wàn)元且不超過(guò)最近一年末凈資產(chǎn)（）萬(wàn)元且不超過(guò)最近一年末凈資產(chǎn)（）的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)適用簡(jiǎn)）的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)適用簡(jiǎn)易程序，但是最近十二個(gè)月內(nèi)上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的融資總額超過(guò)最近一年末凈資產(chǎn)易程序，但是最近十二個(gè)月內(nèi)上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的融資總額超過(guò)最近一年末凈資產(chǎn)百分之十的除外。百分之十的除外。?A.5000；20%?B.5000；10%?C.3000；20

4、%?D.3000；10%多選題（共3題，每題10分）1.下列關(guān)于上市公司非公開(kāi)發(fā)行的說(shuō)法中，正確有：（下列關(guān)于上市公司非公開(kāi)發(fā)行的說(shuō)法中，正確有：（ABCDE）。）。判斷題（共4題，每題10分）1.IPO業(yè)務(wù)中，發(fā)行人對(duì)某單一供應(yīng)商采購(gòu)量占比較大時(shí)，必然影響發(fā)行人的持續(xù)盈利能業(yè)務(wù)中，發(fā)行人對(duì)某單一供應(yīng)商采購(gòu)量占比較大時(shí)，必然影響發(fā)行人的持續(xù)盈利能力，構(gòu)成力，構(gòu)成IPO的實(shí)質(zhì)性障礙。的實(shí)質(zhì)性障礙。(錯(cuò))對(duì)錯(cuò)2.根據(jù)根據(jù)《關(guān)于前次募集資金使

5、用情況報(bào)告的規(guī)定關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定》，上市公司申請(qǐng)發(fā)行證券，且前次募，上市公司申請(qǐng)發(fā)行證券，且前次募集資金到賬時(shí)間距今未滿五個(gè)會(huì)計(jì)年度的，董事會(huì)應(yīng)按照本規(guī)定編制前次募集資金使用情集資金到賬時(shí)間距今未滿五個(gè)會(huì)計(jì)年度的，董事會(huì)應(yīng)按照本規(guī)定編制前次募集資金使用情況報(bào)告，對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告截止日的最近一次募集資金實(shí)際使用況報(bào)告，對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告截止日的最近一次募集資金實(shí)際使用情況進(jìn)行詳細(xì)

6、說(shuō)明，并就前次募集資金使用情況報(bào)告作出決議后提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。（情況進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明，并就前次募集資金使用情況報(bào)告作出決議后提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。（對(duì)）對(duì)）對(duì)錯(cuò)3.上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票均上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票均價(jià)的百分之八十，定價(jià)基準(zhǔn)日為本次非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行期的首日。（價(jià)的百分之八十，定價(jià)基準(zhǔn)日為本次非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行期的首日。（錯(cuò)）錯(cuò)）對(duì)錯(cuò)