招商局集團物流固定資產(chǎn)管理規(guī)定

1、招商局物流集團有限公司招商局物流集團有限公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定固定資產(chǎn)管理規(guī)定1.01.0目的目的加強固定資產(chǎn)管理，防止、發(fā)現(xiàn)和糾正固定資產(chǎn)業(yè)務中的各種差錯和舞弊，保護固定資產(chǎn)的安全完整，提高固定資產(chǎn)的使用效率。2.02.0適用范圍適用范圍公司總部、各分公司、子公司（簡稱各公司）。參資公司可參照執(zhí)行。3.03.0引用文件引用文件3.1《招商局集團內(nèi)部控制規(guī)定固定資產(chǎn)》3.2《招商局物流集團財務管理制度》4.04.0職責職責4.1公司總經(jīng)理

2、對固定資產(chǎn)管理規(guī)定的建立健全和有效實施負責；公司分管總經(jīng)理、財務總監(jiān)協(xié)助公司總經(jīng)理管理固定資產(chǎn)工作。公司總經(jīng)理辦公會議負責審批年度固定資產(chǎn)投資預算。4.2公司運作管理中心負責公司貨運車輛、倉庫設備的預算、購置、調(diào)配、處置、指導、檢查，乘用車的購置。4.3公司信息技術部負責公司電腦設備的預算、購置、調(diào)配、處置、指導、檢查。4.4公司工程管理部負責公司基本建設工程的預算、組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、處置、檢查。4.5公司行政部負責除基建、運作設備、電

3、腦設備外其他固定資產(chǎn)的預算、購置（不包括乘用車）、調(diào)配、處置、指導、檢查。4.6公司企劃部負責公司固定資產(chǎn)的投保申請、購買、索賠。4.7公司財務部負責匯總及對外上報年度固定資產(chǎn)購置、報廢計劃，主要側(cè)重于固定資產(chǎn)25.2.4審批人員應根據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務授權批準制度的規(guī)定，在授權范圍內(nèi)進行審批，不得超越權限審批。5.2.5經(jīng)辦人員在職責范圍內(nèi)，按照審批人的批準意見辦理固定資產(chǎn)業(yè)務。對于審批人員超越授權范圍審批的固定資產(chǎn)業(yè)務，經(jīng)辦人員有權拒絕辦

4、理，并應及時向上級主管部門及原授權人報告。5.2.6各公司應制定固定資產(chǎn)業(yè)務流程，明確固定資產(chǎn)投資預算編制、取得與驗收、使用與維護、處置等環(huán)節(jié)的控制要求，并應設置相應的記錄或憑證，如實記載各環(huán)節(jié)業(yè)務開展情況，及時傳遞相關信息，確保固定資產(chǎn)業(yè)務全過程得到有效控制。5.3固定資產(chǎn)的產(chǎn)權、使用權、處置權5.3.1固定資產(chǎn)的產(chǎn)權歸購置單位所有。5.3.2公司根據(jù)各公司生產(chǎn)經(jīng)營的需要，將固定資產(chǎn)調(diào)撥給各公司保管、使用。5.3.3固定資產(chǎn)的處置由公

5、司決定后實施，保管、使用單位無權處置。5.4固定資產(chǎn)的購建5.4.1公司對各公司的固定資產(chǎn)購建實施預算管理，所有固定資產(chǎn)購建和大修理項目均應列入本單位年度預算。1）固定資產(chǎn)的購置，無論是否已經(jīng)列入年度預算，在實際執(zhí)行時，均需報公司審批。2）凡單個項目，價值在300萬元人民幣或等值外幣或以上的，無論是否已經(jīng)列入年度預算，在實際執(zhí)行時，均須按照《招商局集團項目投資審批管理條例》的規(guī)定，報招商局集團審批。3）各公司需購置九座及以下的小轎車、越